C1247 - SPED ECF - Principais links para geração
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP).
Contexto: Este artigo tem como objetivo orientar o usuário sobre situações relacionadas à Geração do arquivo SPED ECF, como:
Principais parametrizações;
Geração dos blocos conforme “Regime de Tributação”;
Divisão de movimento entre escritórios
Plano de contas referencial: relacionamento e cópia das contas contábeis com as contas SPED ECF
Correções de erros encontrados na validação do PGE;
Informações Adicionais: Não se aplica.
Resolução
Neste artigo estão disponíveis os principais parâmetros para geração do SPED ECF.
Requisitos para geração do arquivo:
Para obter sucesso no processo de Geração e Validação do arquivo do SPED, alguns itens devem ser analisados antes do início dos procedimentos.
São os principais parâmetros cadastrais para a geração do arquivo, para acessar clique no link a seguir:
1- Parametrização da Empresa
Para a correta geração do arquivo, o cadastro das empresas deve ser devidamente preenchido, conforme detalhes que podem ser obtidos no link:
C865-Quais os parâmetros são necessários no cadastro de empresas para geração do SPED ECF
2- Plano Referencial SPED ECF
O SPED ECF exige as contas Plano Referencial mesmo para empresas desobrigadas da recuperação da ECD do mesmo ano-calendário ou ainda que não sejam obrigadas a entrega do SPED ECD. Para realizar a criação e o relacionamento das contas contábeis com as contas referenciais, acesse os artigos:
C71 - Criação Plano Sped ECF - Lalur
3- Geração Consolidada para Matriz e Filiais
Considere como principais parâmetros para efetuar a geração do arquivo de forma centralizada (Empresas Matriz/Filial):
As empresas precisam utilizar o mesmo Plano de Contas
As empresas precisam ter o mesmo Regime de Tributação
Deve-se executar a Consolidação do Movimento
Após esses procedimentos, as filiais na rotina serão exibidas em verde, ou seja, OK para geração consolidada.
Para esclarecimentos acesse:
C58-Processo de Consolidação de Movimento
C27-Parametrização do Sped ECF
C838-Geração SPED ECF - Matriz e Filial
3- Cadastro de Sócios
Principais parâmetros no Cadastro de Sócios para geração dos Registro Y600 e Y612:
C273-Quais os campos obrigatórios no Cadastro de sócios para o SPED ECF
4- Cadastro de Contadores
No SPED ECF os dados do Cadastro de Contadores são os mesmos, inclusive ao executar a rotina os dados podem ser carregados automaticamente, acesse:
C1175- Cadastro de Contadores e signatários
SPED ECF
5- Geração do Arquivo SPED ECF
Parametrização geral para efetuar a Geração do Arquivo:
C27-Parametrização do Sped ECF
6- Geração do Arquivo SPED ECF – Lucro Real ou Real Estimado
Para detalhes da parametrização e origem dos dados para geração do arquivo SPED ECF das empresas tributadas como Lucro Real ou como Lucro Real Estimado, acesse:
7- Bloco L: Lucro Real e Lucro Real Estimado – Origem dos dados no sistema
Para detalhes a respeito de onde são provenientes os dados do Bloco L, acesse:
C165-SPED ECF - Geração do Bloco L
C1234- SPED ECF – Registro L210 – Informativo da Composição dos Custos
8- Bloco Y: Lucro Real, Lucro Real Estimado, Presumido e Arbitrado – Origem dos dados no sistema
Para detalhes a respeito de onde são provenientes os dados do Bloco Y, acesse:
C1111-SPED ECF - geração do bloco Y
9- Geração do Arquivo SPED ECF – Lucro Presumido
Para detalhes da parametrização e origem dos dados para geração do arquivo SPED ECF das empresas tributadas como Lucro Presumido, acesse:
C35-Geração do Sped ECF - Lucro Presumido
10- Bloco P: Lucro Presumido – Origem dos dados no sistema
Para detalhes a respeito de onde são provenientes os dados do Bloco P, acesse:
C674-SPED ECF - Geração do bloco P
11- Bloco Q: Lucro Presumido/Imunes/Isentas – Livro Caixa com Movimento na Contabilidade
Para detalhes sobre a geração do arquivo SPED ECF das empresas tributadas como Lucro Presumido com Livro Caixa e com movimento realizado na Contabilidade, acesse:
C656-SPED ECF - Geração do Bloco Q para empresas com movimento no módulo contabilidade
12- Bloco Q: Lucro Presumido/Imunes/Isentas – Livro Caixa com Movimento no Livro Caixa
Para detalhes sobre a geração do arquivo SPED ECF das empresas tributadas como Lucro Presumido com Livro Caixa e com movimento realizado no Livro Caixa, acesse:
C731-SPED ECF - Geração do Bloco Q para empresas com movimento no módulo livro caixa
13- Bloco Q: Lucro Presumido/Imunes/Isentas – Livro Caixa Consolidado
Para detalhes sobre a geração do arquivo SPED ECF da empresa matriz e filiais, acesse:
C156-O sistema gera o livro caixa consolidado para o ECF no bloco Q
14- Geração do Arquivo SPED ECF – Imunes e Isentas
Para detalhes da parametrização e origem dos dados para geração do arquivo SPED ECF das empresas tributadas como Imunes ou Isentas, acesse:
C77-SPED ECF - Imunes e Isentas Do IRPJ
15- Bloco U: Imunes ou Isentas – Origem dos dados no sistema
Para detalhes a respeito de onde são provenientes os dados do Bloco U, acesse:
C444-Sped ECF - Geração do Bloco
16- Bloco X: Imunes ou Isentas – Origem dos dados no sistema
Para detalhes a respeito de onde são provenientes os dados do Bloco X, acesse:
C399-SPED ECF - Geração do bloco X
17- Geração do Arquivo SPED ECF - Lucro Arbitrado e Origem dos dados no sistema
Para detalhes a respeito da geração e da proveniência dos dados do Bloco T, acesse:
C407-SPED ECF - geração do bloco T
18- Blocos J – Geração do Arquivo SPED ECF – Todos os Regimes de Tributação
O bloco J refere-se a parametrização do Plano de Contas do Contribuinte e do Plano de Contas SPED ECF, ou seja, o plano da RFB. Para visualizar os detalhes da origem dos dados acesse:
C127-SPED ECF - Geração do bloco J
19- Blocos K – Geração do Arquivo SPED ECF – Todos os Regimes de Tributação
O bloco K refere-se a geração dos Saldos das Contas Contábeis e Referenciais. Para visualizar os detalhes da origem dos dados acesse:
C689-Sped ECF - Geração do Bloco K
Gerações Diferenciadas
20- Saiba como gerar o SPED ECF quando houve mudança de escritório contábil durante o ano-calendário
C159-SPED ECF - Movimentação dividida entre escritórios
21- SPED ECF Trimestral e Encerramento Contábil diferente de trimestral - Lucro Presumido/Imune/Isentas trimestral
Por ser um informativo Fiscal e não Contábil, o exercício na ECF segue o período de apuração do tributo, sendo assim, ao validar um arquivo de uma empresa Trimestral com Encerramento Contábil diferente de trimestral serão apresentadas advertências de diferenças de valores no registro K155. Para resolver estas advertências siga as instruções acessando:
22- Desenquadramento de Imune ou Isenta durante o Exercício
Para informações do procedimento correto para a geração do arquivo quando a empresa se desenquadra do regime de tributação Imune ou Isenta durante o ano calendário, consulte:
C911-Como gerar Sped ECF de empresas desenquadrada de imuneisenta do IRPJ durante o exercício
23- Desenquadramento de Simples Nacional para Enquadramento em Lucro Presumido
Para informações do procedimento correto para a geração do arquivo quando a empresa se desenquadra do regime de tributação Simples Nacional e se enquadra em Lucro Presumido durante o ano calendário, consulte:
24- Bloco M: Lalur – Dúvidas Gerais
Para esclarecer algumas dúvidas a respeito da geração dos dados do LALUR (e-Lalur e e-Lacs) no Bloco M, acesse:
C706-Gerar o Bloco M – Registro M410 com os Indicadores PF e BC
C667-Sped ECF- Não gera lançamentos da Parte B na consulta do bloco M
C720-Não apresenta o valor de Compensação de Prejuízo para as linhas 173 ou 174 no e-Lalur e e-Lacs
C952-Como gerar o registro M300 lançamentos da parte A do Lalur no SPED ECF
25- Como realizar as principais correções de inconsistências na validação do SPED ECF
C83-Sped ECF - Advertência conta superior deverá ter a mesma natureza da subconta registro j050
C89-Como corrigir a mensagem registro obrigatório não preenchido K355 no ECF
C139-SPED ECF - Registro Y570 IR e CSLL não gera mais de um código de receita
