C674 - SPED ECF - Geração do Bloco P
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP).
Contexto: Neste artigo contém as instruções para geração do bloco P do Sped ECF.
Informações Adicionais: Não se aplica.
Resolução
Tipos de Registros
1- Todas as informações que abrangem este bloco são obtidas a partir da base de dados de saldos contábeis da contabilidade e na movimentação efetuada na rotina Cálculo do Lucro Presumido, conforme o período e a forma de apuração da empresa.
2- Tipos de registros de dados no arquivo do SPED ECF (composição):
P100 - Balanço Patrimonial
O registro P100 é originado da recuperação da ECD (Lucro Presumido e Real), onde o usuário entrega a ECD. Após a recuperação da ECD, a ECF gera o P100 no validador.
No sistema Prosoft se marcar os blocos J e K, o sistema não efetua a geração dos registros P100 e P150 no arquivo TXT, pois os registros são originados da recuperação da ECD. Após a recuperação da ECD no PGE do SPED ECF, será calculado automaticamente os registros P100 e P150 pelo validador do SPED ECF, através do relacionamento do Plano de Contas com o Plano SPED ECF.
E quando não marcados os blocos J e K, o sistema efetua a geração dos registro P100 e P150.
P150 - Demonstração do Resultado do Exercício
O registro P150 é originado da recuperação da ECD (Lucro Presumido e Real), onde o usuário entrega a ECD. Após a recuperação da ECD, a ECF gera o P150 no validador.
No sistema Prosoft se marcar os blocos J e K, o sistema não efetua a geração dos registros P100 e P150 no arquivo TXT, pois os registros são originados da recuperação da ECD. Após a recuperação da ECD no PGE do SPED ECF, será calculado automaticamente os registros P100 e P150 pelo validador do SPED ECF, através do relacionamento do Plano de Contas com o Plano SPED ECF.
E quando não marcados os blocos J e K, o sistema efetua a geração dos registro P100 e P150.
P200 - Apuração da base de Cálculo de Lucro Presumido
Será gerado o registro P200 contendo as informações da Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Presumido, opção IRPJ.
Importante!
Não serão geradas as linhas correspondentes aos valores para RTT, pois esses valores não são controlados por essa versão da rotina Cálculo do Lucro Presumido. Demais valores inexistentes na rotina, mas que estejam no PVA, serão gerados com valor zero no arquivo.
P300 - Cálculo do IRPJ com Base de Lucro Presumido
Será gerado o registro P300 contendo as informações do Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Presumido, opção IRPJ.
Sendo assim, considere que no registro P300 no PVA receberá os valores, conforme a tabela a seguir:
P400 - Apuração da base de Cálculo CSLL com Base Lucro Presumido
Será gerado o registro P400 contendo as informações da Apuração da CSLL com Base no Lucro Presumido. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Presumido, opção CSLL.
Sendo assim, considere que no registro P400 no PVA receberá os valores, conforme a tabela a seguir:
P500 - Cálculo da CSLL - Base Lucro Presumido
Será gerado o registro P500 contendo as informações da Apuração do Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Presumido, a partir da opção de menu CSLL.
Sendo assim, considere que no registro P400 no PVA receberá os valores, conforme a tabela a seguir:
Obs.: As linhas que não constarem nos quadros acima deverão ser incluídas manualmente no PVA.
