C1234 - SPED ECF - Registro L210 Informativo da Composição dos Custos
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP).
Contexto: Este artigo contém explicações sobre a implementação de um novo conceito de obtenção dos dados para a geração do registro L210 – Informativo da Composição dos Custos, do SPED ECF.
Sendo assim, a geração do registro L210 considerará obter valores a partir das rotinas:
Cálculo do Lucro Real
Cálculo do Lucro Real Estimado
DRE
Para isso, basta que os valores estejam lançados corretamente nas rotinas de Cálculo do Imposto de Renda das Pessoas Jurídicas e/ou estejam definidas as linhas na Tabela da DRE.
Informações Adicionais: Não se Aplica.
Resolução
Cálculo do Lucro Real ou Cálculo do Lucro Real Estimado
1- Acesse: Imposto de Renda > Processamentos > Cálculo do Lucro Real ou Cálculo do Lucro Real Estimado.
Na ficha “Custos”, durante o ano calendário deve ter sido informado os valores correspondentes aos custos para a apuração do IRPJ.
É a partir destes valores que o SPED ECF gera o registro L210 – Informativo da Composição dos Custos.
Para mais informações sobre a geração do registro L210 – Informativo da Composição de Custos, consulte a base de conhecimento C165 - SPED ECF - Geração do Bloco L
DRE - Parametrizando a Geração do Registro L210
Para que os valores sejam obtidos a partir da DRE, seja ela MOD. I ou MOD. II, é necessário parametrizar as linhas do registro L210 na tabela da respectiva DRE utilizada pela empresa.
Sendo assim,
Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA
1- Acesse: Contabilidade > Encerramento > Tabelas > Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA.
Selecione o modelo da DRE que a empresa utilizará na geração do SPED ECF, na imagem deste exemplo, está selecionada a DRE – MOD I.
Para incluir a linha do registro L210 na conta da DRE, selecione a conta correspondente à linha que deseja vincular e acione a alteração do registro com duplo clique ou ainda, clicando no botão de alteração
Com isso, será carregada a tela “Alterar Registro”.
Clique no campo Linha SPED ECF – Reg. L210 e selecione a linha para a qual os valores desta conta DRE devem ser gerados.
Observe:
Após realizar o relacionamento de cada linha nas suas respectivas contas, consideramos que o registro L210 está pronto para ser gerado.
Importante:
Se for o caso de geração mista, ou seja, alguns valores sendo obtidos da DRE e outros da ficha “Custos” da rotina “Cálculo do Lucro Real” ou “Cálculo do Lucro Real Estimado”, considere não relacionar linhas na DRE que já possuem valores no Imposto de Renda, para que os valores não sejam duplicados, uma vez que não há como a rotina SPED ECF saber qual valor deve ser priorizado para a geração.
