C720 - LALUR - Não apresenta o valor de Compensação de Prejuízo para as linhas 173 ou 174 no e-Lalur e e-Lacs

    Neste artigo são demonstrados os procedimentos quando no Sped ECF não apresenta o valor de Compensação de Prejuízo para as linhas 173 ou 174  no e-Lalur e e-Lacs. 

    Resolução

    Para apresentar o lançamento de compensação, o programa da Receita Federal solicita que tenha uma conta criada como “Compensação” na Parte A, para efetuar o lançamento a Débito ou Crédito sobre a Parte B.

    Contas

    1- Acesse: Contábil > Livro Lalur > Cadastros e Tabelas > Contas 

    2- Clique em "Novo" e faça o preenchimento dos dados da Conta e clique no disquete para gravar

    Parte A - IRPJ 

    Parte A - CSLL 

     

    Plano Sped ECF

    Após ter criado as contas de Compensação na Parte A: 

    1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > Sped > Plano Sped ECF 

    2- Habilite a opção "Lalur" e informe a empresa. Realize o relacionamento das contas criadas na parte A


    Observação: para prosseguir com o próximo passo, é necessário que o indicador esteja cadastrado corretamente na rotina manutenção de saldos - parte B


    Manutenção de Saldos - Parte B

    1- Acesse: Contábil > Livro Lalur > Processamentos > Manutenção de Saldos - Parte B

    2- Informe a empresa e a conta

    Observe que neste exemplo, a empresa possui um prejuízo anterior a ser compensado. O indicador está gravado como "D"


    Manutenção dos Cálculos da Emissão

    1- Acesse: Contábil > Livro Lalur > Processamentos > Manutenção dos Cálculos da emissão

    2- Informe a empresa e realize a apuração do período conforme necessidade de sua empresa. 

    Neste exemplo, está sendo demonstrado a compensação em 01/2023. 

    3- Clique em "gravar" e em "Sim" para pergunta se deseja atualizar o saldo referente ao prejuízo? 9S/N).


    4- Em seguida, a rotina digitação dos lançamentos será aberta para gravação do lançamento;

    5- Informe a conta da Parte A e clique em "Gravar". Aguarde, pois a rotina digitação de lançamentos será aberta novamente para gravar o IRPJ.


    Observe que a operação é alterada automaticamente para "crédito". A regra de sistema para tipos de consistência na digitação de lançamentos na Parte "A" vinculados à Parte "B" para o campo "Operação":

    • Conta de Adição vinculada à Parte B apresenta como Débito (permite alteração);
    • Conta de Exclusão vinculada à Parte B apresenta como Crédito (permite alteração);
    • Conta de Compensação vinculada à Parte B apresenta como Crédito (não permite alteração).



    Ao consultar a rotina manutenção de saldos - Parte B, o lançamento foi gravado com sucesso.


    Sped ECF 

    1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > Sped > Sped ECF 

    2- Grave os parâmetros necessários para empresa no registro 0 identificação da pessoa jurídica e clique em "Gerar Arquivo"

    3- Selecione os blocos necessários e clique em "Processar"

    Ao abrir o arquivo texto gerado, a linha de compensação é apresentada corretamente para IRPJ e CSLL. 

    Texto: 

    Validador: 

    Ao dar duplo clique sobre a linha 173, apresenta o mesmo lançamento que foi escriturado na Parte B com influência na Parte A.




    Outros meios de obter suporte