Consulte neste tópico um resumo com sobre os cálculos dos impostos e configurações necessários que estarão relacionadas à emissão de suas notas fiscais.
É muito comum dúvidas relacionadas a emissão de notas estarem diretamente relacionadas aos cálculos de impostos. As informações neste tópico podem lhe indicar um caminho, um ponto de partida para a solução de algumas situações que envolvam cálculo de ICMS, Substituição Tributária, DIFAL, IPI, PIS e COFINS e FCP.
Clique na opção referente ao imposto para mais informações:
ICMS
A base de cálculo do ICMS é obtida através da seguinte fórmula: Base de ICMS = Total dos produtos - desconto + frete + outras despesas.
Frete e outras despesas têm que ser marcado na operação.
O valor do ICMS é calculado a partir da base de ICMS e a alíquota aplicável interestadual: Valor de ICMS = Base ICMS * Alíquota interestadual
O que configurar para ICMS? 
Siga as orientações do seu contador para correto preenchimento!
Cadastro de Empresas
- Acesse o Cadastro de Empresas.
- Edite o cadastro.
- Na aba Tributações verifique o Regime de Tributação.
Cadastro de Operação
- Acesse o Cadastro de Operações.
- Edite o cadastro.
- Na aba ICMS verifique se a operação está configurada para Calcular ICMS.
Cálculo de ICMS por UF
- Acesse o cadastro do Cálculo de ICMS por UF.
- Edite o cadastro.
- Verifique a Situação Tributária e alíquota de ICMS informada no cadastro.
Cadastro de Produtos
- Acesse o Cadastro de Produtos.
- Edite o cadastro do item em questão.
- Na aba Dados Fiscais, verifique a Tributação do produto.
Substituição Tributária (ST)
A base de cálculo da Substituição Tributária é obtida somando-se a Base de ICMS e o Margem de Valor Agregado (MVA): Base Substituição Tributária (ST) = Base de ICMS + MVA.
O valor da Substituição Tributária é calculado da seguinte maneira: Valor Substituição Tributária = (Base ST * Alíquota Interna) - Valor de ICMS.
O que configurar para Substituição Tributária?
Siga as orientações do seu contador para correto preenchimento!
Cadastro de Operação
- Acesse o Cadastro de Operações.
- Edite o cadastro.
- Na aba Substituição Tributária verifique se a operação está configurada para Calcular Substituição Tributária.
Cálculo de ICMS por UF
- Acesse o cadastro do Cálculo de ICMS por UF.
- Edite o cadastro.
- Verifique as opções:
- Situação Tributária e Situação Tributária p/ pessoas jurídicas;
- Calcula Substituição Tributária?;
- Alíquota de ICMS informada no cadastro;
- Lucro Fabricante (MVA) e Lucro Distribuidor;
- Acesse o cadastro das alíquotas de ICMS por UF.
- Edite o cadastro.
- Informe a Alíq. ICMS Interna 1.
Cadastro de Produtos
- Acesse o Cadastro de Produtos.
- Edite o cadastro do item em questão.
- Na aba Dados Fiscais, verifique a Tributação do produto.
Diferencial de Alíquota (DIFAL)
A base de cálculo do DIFAL é igual à base de ICMS: Base DIFAL = Base de ICMS.
O valor do DIFAL é calculado pela diferença entre o ICMS no destino e o ICMS interestadual, multiplicado pela Base de DIFAL: Valor DIFAL = (Alíquota de ICMS destino (interna) - Alíquota ICMS interestadual) * Base de DIFAL
O que configurar para DIFAL?
Siga as orientações do seu contador para correto preenchimento!
Cadastro de Empresas
- Acesse o Cadastro de Empresas.
- Edite o cadastro.
- Na aba Tributações verifique o Regime de Tributação.
Cadastro de Operação
- Acesse o Cadastro de Operações.
- Edite o cadastro.
- Na aba Principal verifique se a operação está configurada para Venda a consumidor final e o CFOP da operação.
Cadastro de Clientes
- Acesse o Cadastro de Clientes.
- Edite o cadastro.
- Na aba, verifique e o cliente está configurado como Não Contribuinte.
Cálculo de ICMS por UF
- Acesse o cadastro do Cálculo de ICMS por UF.
- Edite o cadastro.
- Verifique a Situação Tributária e se a Alíquota de redução de base de cálculo DIFAL está informada.
- Acesse o cadastro das alíquotas de ICMS por UF.
- Edite o cadastro.
- Informe a Alíq. ICMS Interna 1.
IPI
A base de cálculo do IPI é determinada pela soma dos valores dos produtos, frete e outros encargos: Base IPI: Valor dos Produtos - Desconto + Frete + agregados
O valor do IPI é calculado pela alíquota de IPI aplicada à Base de IPI: Valor IPI = Alíquota de IPI * Base de IPI.
O que configurar para IPI?
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Cadastro de Empresas
- Acesse o Cadastro de Empresas.
- Edite o cadastro.
- Na aba Tributações verifique a apuração de IPI.
Cadastro de Operação
- Acesse o Cadastro de Operações.
- Edite o cadastro.
- Na aba IPI verifique se a operação está configurada para Calcular IPI.
Cadastro de Produtos
- Acesse o Cadastro de Produtos.
- Edite o cadastro do item em questão.
- Na aba Dados Fiscais, verifique a Tributação de IPI do produto.
PIS e COFINS
As bases de cálculo de PIS e COFINS são calculadas da mesma forma, considerando a soma dos valores dos produtos, frete e outros encargos:
Base de PIS = Valor dos produtos + frete + outros.
Base de COFINS = Valor dos produtos + frete + outros.
Os valores de PIS e COFINS são calculados multiplicando suas respectivas alíquotas pelas bases correspondentes:
Valor PIS = Alíquota de PIS * Base de PIS.
Valor COFINS = Alíquota de COFINS * Base de COFINS.
O que configurar para PIS e COFINS?
Siga as orientações do seu contador para correto preenchimento!
Cadastro de Empresas
- Acesse o Cadastro de Empresas.
- Edite o cadastro.
- Na aba Tributações verifique a apuração de PIS e COFINS.
Cadastro de Operação
- Acesse o Cadastro de Operações.
- Edite o cadastro.
- Na aba PIS/COFINS verifique se a operação está configurada para Calcular PIS e COFINS.
Cadastro de Produtos
- Acesse o Cadastro de Produtos.
- Edite o cadastro do item em questão.
- Na aba Dados Fiscais, verifique a Tributação de IPI do produto.
FCP (Fundo de Combate à Pobreza)
A Base de FCP é igual à Base de ICMS:
Base FCP = Base de ICMS
O valor do FCP é obtido aplicando a alíquota correspondente à Base FCP:
Valor FCP = Base FCP * Alíquota FCP
O que configurar para FCP?
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Cadastro de Operação
- Acesse o Cadastro de Operações.
- Edite o cadastro.
- Na aba PIS/COFINS verifique se a operação está configurada para Calcular PIS e COFINS.
Cálculo de ICMS por UF
- Acesse o cadastro das alíquotas de ICMS por UF.
- Edite o cadastro.
- Verifique a Alíq. ICMS Interna 1 e o Percentual de FCP:
FCP ST (Fundo de Combate à Pobreza na Substituição Tributária)
Operações internas:
A Base de FCP ST é calculada subtraindo a Base de ICMS da Base de Substituição Tributária: Base FCP ST = Base de ST - Base de ICMS.
O valor do FCP ST é obtido aplicando a alíquota correspondente à Base FCP ST: Valor FCP ST = Base FCP ST * Alíquota FCP.
Operações interestaduais:
Base FCP ST = Base ST.
Valor FCP ST= Base ST * Alíquota FCP.
O que configurar para FCP ST?
Siga as orientações do seu contador para correto preenchimento!
Cadastro de Operação
- Acesse o Cadastro de Operações.
- Edite o cadastro das operações internas e interestaduais.
- Na aba ICMS verifique se a operação está configurada para Calcular ICMS.
- Na aba Substituição Tributária verifique se a operação está configurada para Calcular Substituição Tributária.
Cálculo de ICMS por UF
- Acesse o cadastro das alíquotas de ICMS por UF.
- Edite o cadastro.
- Verifique a Alíq. ICMS Interna 1 e o Percentual de FCP: