Neste artigo são demonstrados procedimentos para conferência entre a folha de pagamento e esocial, quando houver diferença entre as bases.
Resolução
Para conferência de valores entre bases: Verifique a base de cálculo do esocial e da folha de pagamento.
No portal do esocial
1 - Acesse: Portal do e-Social> Folha de Pagamento > Totalizadores > Empregador > Contribuição Previdenciária.
Na Folha de Pagamento
2 - No campo: contribuições do Segurado >Valor Descontado e Valor Calculado, os valores estarão corretos.
3 - No campo Base de Cálculo do esocial, os valores estarão divergentes da base de cálculo da folha de pagamento.
Base de cálculo do esocial: 262.706,62
4 - Para facilitar a conferência entre a folha de pagamento e o esocial, processe a folha por divisão de RH.
Cadastro de Empresas
1- Acesse: Parâmetros Gerais > Cadastros > Cadastro de Empresas.
2- Na guia sistemas, sub guia trabalhista, sub guia dados básicos marque a opção resumos por divisão de RH.
Folha de Pagamento
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Relatórios do Recibo > Folha de Pagamento.
2 - Processe a folha de pagamento, em tipo de relatório deixe como: Completa com descrição de eventos, para melhor visualização das informações, não é preciso selecionar abaixo a divisão de RH específica.
3- Para identificar a base, ao final da folha na demonstração do último resumo, em Informações Auxiliares, realize a soma de valores:
Empregados, Empregadores e Autônomos, caso a empresa possua filiais vinculadas, deverá realizar a soma destes campos nas filiais também.
Base da folha de pagamento: 256.951,74 + 4.236,00 = 261.187,74
Base do esocial: 262.706,62
Base da folha de pagamento: 256.951,74 + 4.236,00 = 261.187,74
Diferença entre as bases: 1.518,88
No esocial
1 - Acesse Folha de Pagamentos > Totalizadores > Empregador > Contribuições Previdenciária.
2 – Clique em estabelecimentos> clique sobre a 1ª Lotação/divisão de RH, e visualize os valores, se estão compatíveis com os valores desta divisão de RH na folha de pagamento.
Caso não seja identificada a lotação conforme consta na folha de pagamento, é necessário enviar a lotação s-1020 e periódicos s-1200 e s-1210 ao esocial e por fim o fechamento s-1299.
1º resumo da folha de pagamento, Nível 001.000.000.
3 - Faça a subtração entre as Bases, e verifique se a diferença encontrada é no valor total da diferença identificada inicialmente, de 1.518,88, se sim, é somente nesta divisão de RH que precisa
ser conferido as informações dos trabalhadores.
Caso não seja identificado o valor total da diferença, é necessário continuar realizando a conferência nas demais divisões de RH.
Neste caso a diferença se encontra apenas na 1ª divisão de RH.
Base Divisão 001.000.00 Folha: 29.638,57
Base Divisão 001.000.000 e-Social: 31.157,45
Diferença entre as bases: 31.157,45-29.638,57= 1.518,88
4- No esocial acesse: Folha de pagamento > Gestão da folha >Trabalhadores > Pagamentos.
5 - Em Pagamentos, verifique se todos os trabalhadores possuem pagamentos aceitos, os que não constarem, confirme se estão desligados, de férias ou se estão afastados.
6 - Conferir na folha de pagamento se estes trabalhadores estão na mesma condição do esocial, se as datas de desligamentos, início de férias e afastamentos estão compatíveis.
No sistema Prosoft verifique se as férias e desligamentos estão liberadas conforme esocial e se estão constando na folha de pagamento com a mesma condição.
7 - No esocial, visualize se os trabalhadores desta divisão de RH estão com recibos de s-1200 enviados corretamente.
Lembrando que as informações precisam estar idênticas entre a folha e o esocial qualquer divergência, na Matrícula, CPF, condição de ATIVO, AFASTADO ou Desligado, é orientado a reenviar o periódico ao esocial, ou dependendo da divergência é necessário processar os recibos desta divisão, realizar o resumo de tributos e folha de pagamento, enviar os periódicos e fechamento ao esocial.
8 - Após as correções enviar o fechamento s1299 e verificar se as informações foram corrigidas.
Observação
Os valores no Totalizador da empresa no Portal eSocial não serão atualizados enquanto o evento de fechamento (S-1299) não for enviado e aceito. Portanto, alterações realizadas na folha somente serão refletidas após o processamento do fechamento.
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FP393 - eSocial - Relatório - Remunerações
