Este artigo apresenta orientações sobre como visualizar e apurar os valores do IRPJ e da CSLL no Regime de Caixa no sistema Fiscal.
Visualização do Regime de Caixa
Para ter acesso à conferência no Regime de Caixa, siga os passos abaixo:
- Acesse Lançamentos → Receitas e Deduções → Caixa.
- Informe a Empresa e a data de Referência.
- Selecione CSLL ou IRPJ para exibir a conferência desses tributos.
No módulo de conferência, serão exibidos os valores vinculados aos códigos de operação correspondentes. Esses códigos devem ser vinculados na aba Configurar Códigos, disponível no canto superior esquerdo do módulo e no cadastro da empresa. Para mais informações sobre como configurar a empresa para apuração no Regime de Caixa, clique aqui.
Exibição do IRPJ e CSLL nas operações com duplicatas
Para notas a prazo escrituradas no movimento de notas com duplicatas baixadas, o cálculo do IRPJ e da CSLL é demonstrado na apuração do código de operação vinculado à baixa de duplicatas. Serão exibidos os valores da seguinte forma:
- Base: Valor da base de cálculo do imposto após a aplicação alíquota de presunção (cadastrada no código de operação das duplicatas).
- Valor do imposto: Total do imposto após cálculo da base presumida x alíquota.
Para mais informações sobre como configurar o sistema para gerar duplicatas, clique aqui.
Para o IRPJ e a CSLL, é possível visualizar as operações dessa forma tanto para as empresas que têm a opção Utilizar Regime de Caixa por CST ativada no cadastro da empresa no sistema, quanto para as que não a têm. Isso ocorre pois essa configuração interfere apenas nas apurações de PIS e COFINS.
