O valor do IRRF calculado pelo sistema está diferente do calculado pelo eSocial.

O que é o status: "Divergência IRRF"

O sistema retornará o status: "Divergência IRRF" quando os valores calculados de IRRF do funcionário no sistema não coincidirem com os valores de IRRF que foram apurados no eSocial.

Como conferir os valores no Pré-fechamento

Para facilitar a identificação de diferenças entre os valores calculados pelo sistema e pelo eSocial, podemos usar o Pré-fechamento.

1. Na aba eSocial acesse Pré-fechamento, selecione a Empresa e informe a Referência;
2. Clique em Filtrar para início da apuração;
3. O funcionário com divergência será demonstrado logo abaixo com Diferença no desconto. Caso deseje verificar os detalhes do funcionário, selecione o mesmo. clique em Ver detalhes para ser direcionado a folha dinâmica onde poderá verificar os valores;
4. Na parte superior poderá ser apontado pela AVA o evento que pode estar ocasionando a divergência;
   

   Atenção!

   Caso ocorra de duas rubricas terem o mesmo valor, pode ser que a AVA retorne um evento que não seja o culpado pela divergência, então, sempre verifique os eventos com o mesmo valor informado de divergência.

5. Quer saber mais sobre este módulo de Conferências eSocial(pré-fechamento)? Clique aqui;
6. Analise em qual ou em quais rubricas encontra-se a diferença.

Utilizando a calculadora para conferir qual o valor de IRRF está correto

Siga o passo a passo abaixo:

1. Acesse WDP na aba eSocial clique no ícone da Calculadora de INSS e IRRF ou acesse a aba Folha clique no ícone Calculadora de INSS e IRRF;

2. No tópico de Composição da base informe as informações:

   • Geral: Preencha a Base Bruta e caso tenha desconto preencha o primeiro campo de Descontos que abaterão somente da base de INSS se houver.
   • Base de IRRF: Preencha o segundo campo de Descontos que possuem incidência de IRRF e abaterão somente na base de IRRF se houver;
     Obs: Caso abata das duas bases será necessário informar nos dois campos o valor de desconto. Exemplo: Evento de Faltas que é um desconto com incidência de IR e INSS.
3. Informe a Referência visto que está buscará conforme a tabela de IRRF vigente na referência selecionada;
4. Clique em Calcular.
   
   

Após calcular você poderá conferir os valores conforme as indicações que estarão na calculadora, caso necessite realizar outro cálculo, clique no botão de Limpar e refaça o passo a passo acima. Para mais informações sobre como é feito o cálculo de IRRF, clique aqui 

Como verificar se a diferença está dentro do sistema

Na tela do pré-fechamento, analise o campo base pelo sistema com o valor de base do eSocial, também o campo Valor pelo sistema e o Valor pelo eSocial para verificar a diferença.

Caso o Valor pelo sistema esteja incorreto é possível verificar a memória de cálculo pelo caminho a seguir: 

1. Na aba Folha, clique no ícone Folha Dinâmica;
2. Selecione a Empresa, Período e Funcionário;
3. Identifique o evento apontado com possível responsável pela diferença e clique sobre a opção Memoria de cálculo;
4. Na parte inferior esquerda da tela será possível verificar as incidências configuradas para o cálculo no sistema. 
5. Para ajustar a incidência do evento no sistema de Departamento pessoal, na aba Folha, clique na opção Eventos (Rubricas);
6. Selecione a opção Cadastro;
7. Selecione o Evento, clique em Editar e em seguida clique em Ir para edição clássica (Manual).

Como verificar as incidências do evento dentro do XML

Para verificar a incidência do evento enviada para o eSocial 

1. Acesse a aba Central eSocial - Andamento dos Envios;
2. No campo Agrupar Situações, selecione a opção Agrupar por Situação;

3. Na sub aba Aceitos pelo eSocial localize o evento S-1010 do evento com diferença e Clique e Detalhes;

4. Será exibida o arquivo enviado onde deverá ser conferida a tag codIncIRRF. 
   

   A tag codIncIRRF deve estar com 11 para mensal, 12 para Décimo Terceiro e 13 para Férias, caso o evento tenha incidência, e 00 caso não tenha incidência de INSS, caso esteja incorreto verifique o procedimento abaixo.

Para verificar a incidência do evento no portal do eSocial 

1. Acesse o site do eSocial, ou clique aqui;
   
2. Informe os dados de acesso;
3. Já logado, clique em Empregador - Tabelas - Rubricas;
4. Se desejar pesquise pelo código da Rubrica para poder localizar a mesma;
5. Compare as informações do site com as do sistema.
   
   

Como verificar e ajustar no sistema 

1. Acesse aba Folha ícone Eventos (rubricas) clique em Cadastro e selecione a rubrica, em seguida clique em Editar;
2. Em Ir para edição clássica (manual) - aba Configurações - verifique se está marcado Enviar evento para o eSocial e se tem Natureza tributária informada;

3. Aba eSocial, verifique as incidências da rubrica;

   As incidências são essenciais para o ajuste desta divergência!

4. Informe/Ajuste as configurações e incidências, clique em Gravar e na tela de enviar alteração envie a alteração;
5. Será gerado na aba eSocial o S-1010 de ajuste dessa rubrica, aguarde o mesmo ser processado
6. Após o ajuste faça a exclusão do S-1210 e S-1200, envie novamente o evento.