Gerar ECF dos Anos 2014 e 2015 - Contábil

No recurso Geração Anos 2014 e 2015 ECF, é possível gerar o Leiaute 1 do arquivo da Escrituração Contábil Fiscal (ECF) referente aos anos 2014 e 2015.

Dica:

Caso queira gerar a ECF posterior aos anos indicados, visite a página Sped ECF.

Antes de iniciar a utilização do módulo, é importante que você realize as Configurações do Sped ECF para que este funcione corretamente.

Na tela principal do Contábil, clique na aba Declarações Digitais.
Clique em SPED ECF.

Determine as configurações do Sped ECF.

Campo	Descrição
Empresa	Selecione a empresa responsável pela escrituração.
Emitir escrituração consolidada	Marque esta opção para selecionar a Filial da empresa, caso esta tenha matriz e filial e ambas possuem o mesmo plano de contas.
Período	Informe o período de referência do arquivo a ser gerado.
Indicador do início do período	Informe o motivo da geração do arquivo relativa ao período.
Tipo ECF	Selecione o tipo da ECF referente à Sociedade em conta de Participação (SCP). Caso a empresa seja participante de SCP como sócio ostensivo, é preciso que o sócio esteja vinculado em Cadastros / Empresas / Cadastro de Empresas (Alteração) / SCP.
Tipo da declaração	Marque o tipo da escrituração: Original: marque caso seja a primeira vez que o arquivo é gerado. Retificadora: marque caso o arquivo tenha sido enviado anteriormente com alguma inconsistência.
Número do recibo anterior	Informe o número do recibo anterior transmitido à receita, caso a finalidade da escrituração seja do tipo Retificadora.
Situação especial e outros eventos	Selecione a situação especial caso tenha ocorrido uma eventualidade no início do período.
Patrimônio remanescente	Informe o percentual do patrimônio caso a situação seja Cisão Parcial.
Enviar informações de centro de custo	Marque esta opção para que seja enviado as informações de centro de custo no Sped.
Diretório para geração	Selecione o diretório onde o arquivo será salvo.

(Opcional) Clique em Aplicar configuração para mais empresas caso queira replicar as configurações da empresa selecionada para outras.

Clique em Avançar para definir os parâmetros de tributação.

Grupo	Campo	Descrição
Parâmetros	Optante pelo Refis	Marque esta opção para o sistema considerar que a empresa é optante pelo Programa de Recuperação Fiscal - Refis.
	Optante pelo Paes	Marque esta opção para o sistema considerar que empresa é optante pelo Programa de Avaliação Seriada para Acesso ao Ensino Superior - PAES.
	Forma de tributação do lucro	Selecione o tipo de tributação da empresa.
	Período de apuração do IRPJ CSLL Este campo habilita quando a forma de tributação do lucro é do tipo Lucro Real ou Lucro Real/Arbitrado.	Marque o período de apuração: Anual: a empresa possui um encerramento no ano. Trimestral: a empresa possui quatro encerramentos no ano-calendário ou proporcional ao período de atividade da empresa.
	Qualificação da Pessoa Jurídica	Selecione a qualificação da pessoa jurídica referente ao tributo. Este campo é preenchido automaticamente como PJ em Geral quando em Forma de tributação do lucro forem selecionadas as opções: "3 - Lucro Presumido/Real", "4 - Lucro Presumido/Real/Arbitrado", "5 - Lucro Presumido" ou "7 - Lucro Presumido/Arbitrado".
	Regime de reconhecimento das receitas Este campo habilita quando a forma de tributação é de Lucro Presumido.	Marque o tipo de regime de reconhecimento das receitas da empresa.
	Tipo de escrituração	Marque o tipo de escrituração: Contábil: empresa obrigada a entregar a ECD. No validador, é necessária a recuperação das informações da ECD. Livro Caixa: empresa não é obrigada a entregar a ECD. Neste caso, o validador não exige a recuperação das informações da ECD.
	Método de avaliação de estoque final	Selecione o custo médio referente ao estoque.
Imune / Isenta Este grupo habilita caso a forma de tributação da empresa seja Imunes ou Isentas do IRPJ.	Tipo de Entidade	Selecione o tipo de entidade da empresa.
	Existência de Atividade Tributada pelo IRPJ	Selecione o período referente à especificação de valores de deduções do imposto, para que o sistema calcule o valor do Imposto de Renda - Pessoa Jurídica.
	Apuração da CSLL	Selecione o período de apuração da CSLL.
Forma de tributação no Período Este grupo habilita caso a forma de tributação da empresa seja relativa à 2 - Lucro Real/Arbitrário, 3 - Lucro Presumido / Real ou 5- Lucro Presumido / Real/ Arbitrário.	Trimestre	Selecione a forma de tributação do trimestre, caso possua mais de uma forma de tributação do Lucro.
Forma de Determinação das Estimativas Mensais Este grupo habilita caso a forma de tributação seja do Lucro real e o período de apuração do IRPJ e CSLL Anual.	Meses	Selecione a forma de determinação das estimativas dos meses correspondentes.

Nesta tela, é possível marcar os parâmetros que identificam quais blocos e registros serão preenchidos.

Dica:

Para saber quais parâmetros devem ser preenchidos, consulte o Manual de Orientação da ECF.

Clique em Processar para verificar os blocos e registros que serão enviados à ECF.
1. Verifique se há erros na escrituração pendentes de correção.
2. Caso haja, clique em Escrituração para corrigir a estrutura do arquivo, incluindo as abas:
  As abas abaixo são habilitadas de acordo com a Forma de tributação do lucro da empresa selecionada.
  Nesta aba, é possível corrigir as informações dos blocos da empresa selecionada e os parâmetros configurados anteriormente.
  Nesta aba, é possível vincular o plano da empresa com a estrutura do plano da Receita Federal referente ao bloco J do registro J050.
  Vincular Plano Referencial.
  Nesta aba, é possível ajustar os valores das Contas Patrimoniais e Contas de Resultado, antes do encerramento. O sistema apresenta as informações contendo os nomes das contas do plano, com seus respectivos saldos.
  Nesta aba, é possível ajustar o balanço patrimonial de acordo com a classificação referencial informada.
  Caso a conta não tenha classificação referencial definida, ela não é apresentada.
  Nesta aba, é possível vincular os valores de custo.
  Nesta aba, é possível ajustar os valores da DRE de acordo com a classificação referencial informada.
  Nesta aba, é possível visualizar as informações relativas ao bloco M para o Sped ECF. Os registros são preenchidos com as informações que foram preenchidas no módulo Lalur/Lacs.
  Os valores de retenção de IRPJ e CSLL exibidos nesta aba podem refletir dados importados diretamente do Escrita Fiscal por meio do recurso Importar Retenções, disponível no módulo Lalur/Lacs.
  Nesta aba, não é possível realizar ajustes referentes aos livros, apenas no módulo Lalur/Lacs.
  Nesta aba, é possível consultar as informações referentes à apuração do IRPJ e da CSLL (registros N620 e N660 para empresas do Lucro Real).
  Os valores de retenções de IRPJ e CSLL podem ser importados diretamente do Escrita Fiscal, sem a necessidade de gerar ou importar arquivos de texto. Para importar as retenções:
  1. Clique em Importar Retenções.
  2. Informe a data do período de referência. A data deve estar dentro do prazo mensal (A01 a A12) ou anual, conforme a forma de apuração da empresa.
  3. Clique em Configurar Registro Y570 e preencha os códigos de receita para IRPJ e CSLL.
  4. Clique em Processar.
  5. Caso já existam valores informados para o período selecionado, o sistema exibirá uma mensagem de confirmação:
    Sim — os dados anteriores do período serão substituídos pelos novos valores importados.
    Não — a importação é cancelada e nenhum dado é alterado.
  ℹ️ Informação: A importação busca os dados em tempo real a partir do Escrita Fiscal. Se a empresa for definida como centralizadora, o sistema consolida automaticamente os valores da matriz e de todas as filiais vinculadas.
  ⚠️ Atenção:
  - Se houver algum lançamento do registro Y570 sem o código da receita vinculado, o sistema exibirá a mensagem: "Existe lançamento sem o código da receita vinculado, isso impede a validação da ECF. Favor verifique!"
  - Empresas enquadradas no Simples Nacional, Imunes ou Isentas não são atendidas por esta importação.
  - Caso o usuário não tenha permissão de acesso ao Escrita Fiscal, será exibida a mensagem: "Usuário não tem permissão ao WFISCAL. Favor Verifique!"
  Após a importação, os valores podem ser ajustados manualmente na tela, e a alteração será mantida para a geração da ECF.
  A importação é registrada na Auditoria do sistema, na categoria Exp/Imp.
  Nesta aba, é possível consultar as informações referentes ao bloco P: Base de cálculo do IRPJ, cálculo do IRPJ, base de cálculo da CSLL e cálculo da CSLL.
  Os valores de retenções de IRPJ e CSLL podem ser importados diretamente do Escrita Fiscal, sem a necessidade de gerar ou importar arquivos de texto. Para importar as retenções:
  1. Clique em Importar Retenções.
  2. Informe a data do período de referência. A data deve estar dentro do prazo trimestral (T01, T02, T03 ou T04).
  3. Clique em Configurar Registro Y570 e preencha os códigos de receita para IRPJ e CSLL.
  4. Clique em Processar.
  5. Caso já existam valores informados para o período selecionado, o sistema exibirá uma mensagem de confirmação:
    Sim — os dados anteriores do período serão substituídos pelos novos valores importados.
    Não — a importação é cancelada e nenhum dado é alterado.
  ℹ️ Informação: A importação busca os dados em tempo real a partir do Escrita Fiscal. Se a empresa for definida como centralizadora, o sistema consolida automaticamente os valores da matriz e de todas as filiais vinculadas.
  ⚠️ Atenção:
  - Se houver algum lançamento do registro Y570 sem o código da receita vinculado, o sistema exibirá a mensagem: "Existe lançamento sem o código da receita vinculado, isso impede a validação da ECF. Favor verifique!"
  - Empresas enquadradas no Simples Nacional, Imunes ou Isentas não são atendidas por esta importação. O sistema exibirá uma mensagem informando que a importação é permitida somente para empresas do Lucro Presumido e Lucro Real.
  - Caso o usuário não tenha permissão de acesso ao Escrita Fiscal, será exibida a mensagem: "Usuário não tem permissão ao WFISCAL. Favor Verifique!"
  A importação é registrada na Auditoria do sistema, na categoria Exp/Imp.
  Nesta aba, é apresentado os demonstrativos de Livro Caixa com as informações geradas pelo sistema referentes ao bloco Q. Para levar o livro caixa para o Sped ECF é necessário informar o nível de disponível no plano de contas.
  Configurar Plano de Contas.
  Nesta aba, é possível consultar os detalhes do balanço patrimonial e a demonstração do resultado da empresa relativa ao bloco U dos registros U100 e U150, respectivamente.
  Nesta aba, é possível vincular as informações econômicas de origem e aplicação da empresa no bloco X do registro X390. O registro X390 discrimina a origem (receitas e demais entradas) e a aplicação (despesas e demais saídas) dos recursos utilizados e consumidos durante o ano-calendário.
  Além disso, é possível configurar as informações do registro X430 de Rendimentos Recebidos do Brasil/Exterior, incluindo o país referente aos rendimentos do exterior e seus detalhes.
  Nesta aba, é possível adicionar os registros dos dirigentes e conselheiros que saíram da empresa no período de apuração e que não fazem parte da data final de apuração.
  Nesta aba, é possível importar do sistema Escrita Fiscal os valores de retenções para as empresas do Lucro Real e do Lucro Presumido, ou adicionar manualmente as retenções à empresa.
  Possui o sistema Fiscal
  Clique em Importar Retenções.
  Informe a data do período de referência. A data deve estar dentro do prazo trimestral ou anual, conforme a forma de apuração da empresa.
  Clique em Configurar Registro Y570 e preencha os códigos de receita para IRPJ e CSLL.
  Clique em Processar.
  Caso já existam valores informados para o período selecionado, o sistema exibirá uma mensagem de confirmação:
  Sim — os dados anteriores do período serão substituídos pelos novos valores importados.
  Não — a importação é cancelada e nenhum dado é alterado.
  ℹ️ Informação: O sistema busca os dados diretamente do Escrita Fiscal em tempo real, sem a necessidade de gerar ou importar arquivos de texto. Se a empresa for definida como centralizadora, os valores da matriz e de todas as filiais vinculadas são consolidados automaticamente.
  ⚠️ Atenção:
  Se houver algum lançamento do registro Y570 sem o código da receita vinculado, o sistema exibirá a mensagem: "Existe lançamento sem o código da receita vinculado, isso impede a validação da ECF. Favor verifique!"
  Caso o usuário não tenha permissão de acesso ao Escrita Fiscal, será exibida a mensagem: "Usuário não tem permissão ao WFISCAL. Favor Verifique!"
  A importação é registrada na Auditoria do sistema, na categoria Exp/Imp.
  Não possui o sistema Fiscal
  Clique em Adicionar.
  Preencha as informações do demonstrativo do IRPJ e CSLL retidos na fonte.
  Clique em Gravar.
  Nesta aba, é possível importar do sistema INSS ou adicionar manualmente as informações de identificação e remuneração dos sócios vinculados à empresa selecionada.
  Possui o sistema INSS
  Clique em Importação de Dados / Identificação e Remuneração de Sócios.
  Clique em Avançar para selecionar os registros que devem ser importados.
  Clique em Concluir.
  
  Não possui o sistema INSS
  Clique em Adicionar.
  Preencha as informações de identificação e rendimentos.
  Para as informações de remunerações, IRFF e lucro distribuído de sócios, é necessário ter as informações de folhas processadas no sistema Departamento Pessoal ou INSS. Na remuneração, são consideradas as rubricas adicionais configuradas com incidência de IRFF, exceto as rubricas configuradas no sistema INSS em Ferramentas / Opções/ Movimento/ Lucro Distribuído. Para o IRRF, são consideradas todas as rubricas configuradas em Ferramentas / Opções/ Movimento/ Lucro Distribuído/ Evento IRFF.
  Clique em Gravar.
  Nesta aba, é possível configurar os dados de deduções, informando o tipo e a natureza da dedução, a data de realização (com validação de período), a qualificação do beneficiário (Pessoa Física ou Jurídica), seu CPF ou CNPJ com validação conforme o tipo, o valor da dedução e uma observação opcional.
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3. Clique em Gravar.
Clique em Gerar Arquivo.