C700 - SPED ECF - Total das receitas brutas informadas (P200(2) + P200(4) + P200(6) + P200(8) + P200(9) + P300(16)) diferente da receita calculada [P150("3.01.01.01.01")-P150("3.01.01.01.02.01")
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este artigo contém informações para informações sobre como corrigir o erro:
ECF- Total das receitas brutas informadas (P200(2) + P200(4) + P200(6) + P200(8) + P200(9) + P300(16)) diferente da receita calculada [P150("3.01.01.01.01")-P150("3.01.01.01.02.01")-P150
Informações Adicionais:
Resolução
Causa: Os valores não conferem entre a DRE(P150), amarração de PLANO DE CONTAS ECF (J050) e rotina do Lucro presumido ( P200 e P300) e Balancete Referencial.
Verifique a DRE
1-Acesse: Contabilidade > Encerramentos > Relatórios > Balanço mod I ou II
Selecione as opções Imprimir : Balancete e Demonstrações.
Emita a DRE habilitando a opção de Imprimir código das contas.
Verifique o saldo da conta , no exemplo utilizaremos a conta Receita Bruta Operacional, que está com a conta 901001 (vendas de produtos) relacionada conforme demonstra o relatório:
2- Acesse: Contabilidade > Encerramentos > Tabelas > Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRE
Verifique o modelo I (utilizado nesse exemplo), localize a conta 901001, verifique as contas relacionadas:
Clique 2x sobre a conta para ver detalhes do relacionamento:
3- Acesse: Contabilidade > Encerramentos > Relatórios > Balanço mod I ou II
Selecione as opções Imprimir : Balancete e Demonstrações e emita o relatório, localize as contas e verifique se o saldo bate com a DRE.
Na figura abaixo, observe que as contas 61101 e 61102 compõe o saldo final das Receitas.
Observação: Mesmo que utilize mais de uma conta para amarração na DRE, a soma deve ser igual ao imposto de renda e também ao plano ECF.
Note: o valor apresentado na DRE 69.590,00 é o mesmo do balancete para o Grupo Receitas.
Importante: Caso esteja diferente do balancete, será necessário verificar a amarração em: Contabilidade > Encerramento > Tabelas > Demonstrações Dva /dfc / dre/dra
Para efetivar a correção, consulte os materiais:
C34-Amarração de Contas para Demonstração do Resultado MOD II ou C47-Amarração de contas para DRE no Modelo I
4- Acesse: Contábil> Impostos de Renda Pessoas Jurídicas > Processamentos> Calculo do Lucro Presumido
Nesta rotina, os valores das linhas 1,2,3 e 4 (quando somados) devem ser iguais aos da DRE por trimestres ou de forma anual.
Nesse exemplo, o Trimestre apresenta o mesmo valor da DRE e do Balancete, ou seja, 69.590,00.
Observação: para empresa matriz com filiais, deve ser processado a consolidação do movimento, mesmo que a filial não possua valores. Em caso de dúvida, consultar o guia prático C55-Como realizar a Consolidação do Movimento - Lucro Presumido
5- Acesse: Contabil > Contabilidade > Guias e arquivos magnéticos > Sped > Plano Sped Ecf
No Balancete foram utilizadas como exemplo as contas 61101 e 61102 ,e, no relacionamento do plano sped ecf foram vinculadas na conta 3.01.01.01.01.01 ( Receita de Exportação), pertencente à Receita Bruta.
Com todos os passos acima realizados é necessário ainda verificar o Balancete Referencial.
Para conferir se o balancete e dre estão de acordo com a amarração, siga os passos abaixo:
6- Acesse: Contabil > Contabilidade > Guias e arquivos magnéticos > Sped > Sped Ecd
Carregue a empresa e clique na opção Balancete Referencial:
Observe que o valor do balancete referencial é o mesmo da DRE e do imposto de renda (Calculo do Lucro Presumido)