C1756 - Como corrigir o erro: soma das linhas N630 e N670 diferente do valor total de retenção informado no registro Y570 no SPED ECF

Resolução

A situação ocorre pois o validador da ECF espera que os totais informados no registro Y570 sejam correspondentes aos totais das retenções de IR e CSLL informados nos registros N630 (linhas de 20 a 22) e N670 (linhas de 15 a 18).

Mensagens de erros que podem ocorrer na validação desses registros:

• “Foi informada retenção de IR – soma das linhas N630 (20 a 22) PJ em Geral ou N630 (17 a 19) Financeiras e N620(21) Seguradora - diferente do valor total de retenção IR informado no registroY570”.
• “Foi informada retenção de CSLL – soma das linhas N670 (15 a 18) e N660(14 a 17) diferente do valor total de retenção CSLL informado no registroY570”.

Regra de comparação das retenções de IRPJ e CSLL (rfb.gov.br)

1 - Acesse o bloco Y570 e verifique os totais de retenções para o IRRF e CSLL.

2 - Acesse os blocos N630/N670 e verifique os totais de retenções das linhas citadas na mensagem de erro nos períodos de apuração.

• Os valores contidos nos registros N630 (linhas de 20 a 22) totalizado de todos os trimestres deve ser igual a soma dos valores informados no registro Y570 coluna IR Retido Fonte.
• Assim como os valores contidos nos registros N670 (linhas de 15 a 18) totalizado de todos os trimestres deve ser igual a soma dos valores informados no registro Y570 coluna CSLL Retida na Fonte.

No exemplo acima, a soma de retenções das Linhas 20 a 22 no N630 totalizaram R$10,00 e o valor esperado comparando com Y570 é R$126,00 (conforme imagem passo 1).

Na imagem abaixo, no registro N670 da CSLL o total informado nas linhas de 15 a 18 é de R$255,00, porém o valor esperado comparando com Y570 é de R$84,00 (conforme imagem passo 1).

ATENÇÃO: O valor a ser considerado para conferência é a soma de todos os trimestres, aqui consideramos apenas um trimestre para melhor exemplificar.

3 - Caso o valor incorreto seja dos registros N630 e/ou N670, então a correção deve ser realizada na rotina “Cálculo do Lucro Real”, basta informar os valores corretos das retenções para o IRPJ e CSLL e gravar.

Importante: Lembrando que se o período em questão estiver encerrado, deverá desbloquear o período na rotina Bloqueio de mês. C560-Como reabrir movimento encerrado nas rotinas do IRPJ

E se possui Darfs baixados, será necessário desfazer a baixa, e remover os Darfs. C317-Como cancelar a baixa de pagamento

4 - Caso o valor esteja incorreto no registro Y570, então a correção deve ser realizada na apuração fiscal, basta corrigir os valores de retenção das notas e gravar. Acesse a rotina: Fiscal > Documentos de entrada e saída > Relatórios Adicionais, na aba “Notas Fiscais” tipo de relatório “Relatório das Retenções de Serviços” e confere as retenções geradas no registro.

5 - Após os ajustes gere o arquivo SPED ECF e valide novamente os registros, assim não será exibida mensagem de erro referente a comparação de valores entre os registros citados anteriormente.

Observação: Caso a apuração dos impostos IRPJ e CSLL sejam mensais, as regras de validações são as mesmas, nesse caso basta conferir os totais das retenções do Y570 com as retenções informadas no bloco N para todos os meses.