O que é o Relatório de Conferência Super Simples
Permite gerar o relatório no qual serão apresentados os valores que serão exportados para o sistema Fiscal para o cálculo do Super Simples.
Caso você queira saber como gerar o relatório, clique aqui.
Como Conferir a Linha GPS Salários (FPAS + GILRAT + Ocorrência)
Após emitir o relatório do Super Simples iremos comparar os valores da Linha GPS Salários com o relatório de Resumo Geral.
Para conferir o relatório do Super Simples referente ao período 11/2021, iremos gerar no Resumo Geral com o período de 10/2021.
Exemplo:
- Resumo Geral (Ref. 10/2021): R$ 438,18 + R$ 21,90 + R$ 700,00 = R$ 1.160,08.
- Super Simples (Ref. 10/2021 - Data de Pagamento 11/2021): R$ 1.160,08.
O Relatório Super Simples considera para a Linha GPS Salário a data de pagamento da Guia, sendo no caso da DCTF o dia 20 do mês subsequente, exceto quando o mesmo é feriado ou final de semana, que neste caso a data é antecipada para o dia útil anterior. Desta forma os valores neste relatório sempre irão aparecer no mês subsequente ao da referência da folha de pagamento, férias e afins.
Como Conferir a Linha FGTS Salários (FGTS Recolhido no mês)
Após emitir o relatório do Super Simples iremos comparar os valores da Linha FGTS Salários com o relatório de Resumo Geral. A linha de FGTS Salário é referente ao FGTS recolhido no mês, sendo 8% em cima da base de INSS de funcionários e contribuintes que recolhem.
Para conferir o relatório do Super Simples referente ao período 11/2021, iremos gerar o Resumo Geral com o período de 10/2021.
Exemplo:
- Resumo Geral (Ref. 10/2021): R$ 175,27 + R$ 0,00 = R$ 175,27.
- Super Simples (Ref. 10/2021 - Data de Pagamento 11/2021): R$ 175,27.
O Relatório Super Simples considera para a Linha FGTS Salário a data de pagamento da Guia, sendo no caso da SEFIP o dia 07 do mês subsequente, exceto quando o mesmo é feriado ou final de semana, que neste caso a data é antecipada para o dia útil anterior. Desta forma os valores neste relatório sempre irão aparecer no mês subsequente ao da referência da folha de pagamento, férias e afins.
Como Conferir a Linha Salários em Empresa Regime de Competência
Após emitir o relatório do Super Simples iremos comparar os valores da Linha Salários com o relatório de Resumo Geral.
Para conferir o relatório do Super Simples referente ao período 11/2021, iremos gerar o Resumo Geral com o período de 11/2021.
Exemplo:
- Resumo Geral (Ref. 11/2021): R$ 2.250,00 + R$ 3.500,00 = R$ 5.750,00
- Super Simples (Ref. 11/2021 - Data de Pagamento 11/2021): R$ 5.750,00
Como Conferir a Linha Salários em Empresa Regime de Caixa
Após emitir o relatório do Super Simples iremos comparar os valores da Linha Salários com o relatório de GPS Conferência ou Resumo Geral.
Para conferir o relatório do Super Simples referente ao período 12/2021, iremos gerar o Resumo Geral com o período de 11/2021.
Exemplo:
- Resumo Geral (Ref. 11/2021): R$ 2.250,00 + R$ 3.500,00 + R$ 4.000,00 = R$ 9.750,00
- Super Simples (Ref. 11/2021 - Data de Pagamento 12/2021): R$ 9.750,00
O que faz uma rubrica ser levada no relatório do Super Simples
Para uma rubrica ser levada, ela precisa ter incidência em INSS e em FGTS. Onde irá compor os campos 'Salários' (base total de INSS) e 'FGTS Salários' (8% em cima da base de INSS).
Para conferir a incidência da rubrica para funcionários realize a seguinte verificação:
- Acesse DP - aba Folha - Eventos (Rubricas) - Cadastro;
- Acesse o Evento a ser verificado;
- Clique em Editar;
- Na tela seguinte, marque a opção Mudar configuração do evento;
- Clique em Avançar;
- No campo Incidências verifique se as opções de INSS e FGTS estão marcadas, caso não estejam, se for devido, realize a marcação;
- Clique em Concluir.
Para conferir a incidência da rubrica para contribuintes realize a seguinte verificação:
- Acesse DP - aba Contribuinte - Eventos (Rubricas);
- Acesse o Evento a ser verificado;
- Clique em Editar;
- No campo Incidências verifique se as opções de INSS e FGTS estão marcadas, caso não estejam, se for devido, realize a marcação;
- Clique em Concluir.
