SPED ECD - Como corrigir a mensagem 'Existe diferença entre as contas do ativo e passivo'.


Autor do artigo: brendasilva.sup.pack

Informações

Essa mensagem ocorre na geração do arquivo, no momento da pré validação.



Configurações

Será necessário fazer algumas verificações, como por exemplo, apurar se os níveis do plano de contas estão configurados corretamente na aba definição do plano de contas. Para isso, seguiremos o passo a passo:

  1. Acessar o Sistema PHD / Cadastros / Plano de Contas;
  2. Irá selecionar o plano de contas da empresa a qual está processando o encerramento do exercício e dar um duplo clique / aba Definição;
  3. Nesta aba irá apurar se os níveis Ativo, Passivo, Receita e Despesa estão configurados nos campos corretos;
  4. Ainda nessa aba irá apurar se no campo Contas de Encerramento estão preenchidas as contas corretas para a apuração do resultado.


Contas de Encerramento

As contas de Lucro e Prejuízo obrigatoriamente deverão ser do mesmo nível do Patrimônio Líquido, pois elas serão utilizadas para correta apuração da Contabilidade da empresa. Já a conta de Apuração deverá ser de um nível transitório, ou seja, um nível que não receba movimento, essa conta terá como única finalidade receber a contrapartida do encerramento.


Procedimentos

Iremos acessar o sistema Contábil para desfazer os encerramentos e após realizar novamente o fechamento. Sendo assim:


ATENÇÃO

Antes de realizar os procedimentos abaixo deverá fazer um backup da base de dados como forma de segurança, para mais informações de como realizar o backup poderá acessar Realizar Backup


Desfazer Encerramento

  1. No sistema Contábil irá acessar Lançamentos / Encerramento do Exercício / Desfazer Encerramento do Exercício;
  2. Irá selecionar a empresa ao clicar na opção ;
  3. Após irá selecionar o período do qual fez o encerramento ( Sendo anual irá selecionar o último dia do ano e sendo trimestral irá selecionar sempre o último dia de cada trimestre );
  4. Após irá clicar em concluir. 


Alinhamento de Saldo

Irá processar o alinhamento de saldo para  corrigirá qualquer divergência existente nos saldos dos Balancetes e/ou dos Razões. Sendo assim,

  1. Irá acessar a aba Manutenção / Alinhamento de Saldos;
  2. Clique em Avançar, selecione a opção: Alinhamento dos Saldos das empresas e clique em avançar novamente.;
  3. Selecione a empresa e clique em avançar;
  4. Nesta tela não irá informar nenhuma data, basta clicar em Concluir




Encerramento do Exercício

Agora iremos realizar o encerramento do Exercício novamente.  Para isso, poderá seguir o passo a passo Encerramento Exercício .


Após realizar o encerramento do Exercício poderá fazer o Alinhamento de Saldo novamente. Este recurso viabiliza lançamentos em exercícios já encerrados. Sendo assim, se o encerramento do exercício for anual irá realizar outro Alinhamento de Saldo após o único encerramento feito. Se for trimestral irá realizar 4 Alinhamentos de Saldo, cada um após cada trimestre encerrado.


Teste Final

Após poderá a aba Consultas / Resultado. Nesta aba irá preencher o período e empresa e aplicar o filtro. Deverá apurar se Ativo e Passivo estão com o mesmo valor, se Receita e Despesa estão zerados.