F227 - EFD Contribuições - Geração do registro C380 (e filhos)

Sumário

Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)

Contexto: A Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais EFD-Reinf é um dos módulos do Sistema Público de Escrituração Digital - SPED, a ser utilizado pelas pessoas jurídicas e físicas, em complemento ao Sistema de Escrituração Digital das Obrigações Fiscais, Previdenciárias e Trabalhistas – eSocial.
Este documento apresenta os procedimentos essenciais relacionados às informações que devem ser prestadas através da EFD-Reinf.

Informações Adicionais: No registro C380 e filhos deve a pessoa jurídica escriturar as notas fiscais de venda ao consumidor não emitidas por ECF (código 02), consolidando os valores dos documentos emitidos no período da escrituração. Nos registros filhos C381 (PIS/Pasep) e C385 (Cofins) devem ser detalhados os valores por CST, por item vendido e por alíquota, conforme o caso 1. 

C380 – Dados da nota fiscal
C381 – Detalhamento da Consolidação Pis
C385 – Detalhamento da Consolidação Cofins

Resolução

Produtos por Empresa

Os produtos cadastrados na rotina Produtos por empresa, gera informações nos registros C381, C385 e 0200.

1- Acesse Fiscal > Cadastros > Produtos por Empresa

2- Informe a Empresa e localize o produto

3- Clique na guia Dados SPED, no campo Tipo do Item informe o tipo do produto

4- Clique na guia SPED PIS/COFINS e informe os campos Conta CTB 

5- Clique na guia Sped - PIS / COFINS CSTs e Tab de Códigos
 

Tabela CFOP

1- Acesse Fiscal > Tabelas > CFOP´s Códigos Fiscais por Operação

2- Clique em Novo, informe o CFOP e tecle Enter

3- Faça a parametrização do CFOP

Escrituração

1- Acessa Fiscal > Documentos de Entrada e Saída > Escrituração

2- Os campos em destaque são de preenchimento obrigatório na escrituração para geração dos registros C380, C381 e C385

3- Os itens de mercadoria  contem as informações necessárias para geração correta do registro C381 (detalhamento da consolidação – PIS/PASEP) e C385 (detalhamento da consolidação – COFINS)

4- Informe o item de mercadoria

5- Na guia ICMS informe os valores de ICMS 

6- Na guia PIS/COFINS vincule o CST e os valores

Geração Arquivo Sped PIS/COFINS

1- Acesse Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos > Sped PIS/COFINS

2- Selecione os blocos do SPED e clique em Processar