SPED Contribuições - Configurações para a geração dos registros M400, M410, M800 e M810, no SPED Contribuições

Autor do artigo: Mariapaula.sup.pack

O SPED Contribuições possui diversos registros que dependem de configurações para que seja gerado sem erros. Dentre eles, temos os registros M400, M410, M800 e M810 (detalhamento das receitas isentas, não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeita a alíquota zero ou de vendas com suspensão, na apuração do PIS/PASEP e COFINS), que estão relacionados aos produtos e serviços preenchidos com CST isento de 04 à 09. Sendo assim, será necessário efetuar algumas configurações no cadastro destes.

Movimento de Comércio

  1. No sistema Fiscal acesse a aba Cadastros >Produtos >Produtos;
  2. Dê um duplo clique sobre o produto desejado, ou clique em Editar;
  3. Acesse a aba Federal e informe a Natureza de receita, de acordo com o CST Isento, ou clique no ícone da Lupa para selecionar uma opção;
  4. Após, clique em Gravar.

Como editar em bloco a Natureza da Receita dos produtos?

  1. Para realizar  o ajuste em bloco acesse a aba Cadastros >Produtos >Produtos;
  2. Selecione os produtos desejados e clique em Editar em Bloco;
  3. Informe a Natureza de receita, de acordo com o CST Isento, ou clique no ícone da Lupa para selecionar uma opção;
  4. Clique no ícone "+" e informe o código correspondente ao CST;
  5. Clique em Gravar. 

Os códigos de Natureza de Receita informados nessa tela, serão aplicados em todos os produtos selecionados, sendo o mesmo código para todos os produtos.

Se preferir, poderá realizar a alteração através do modulo Ajuste de Movimento sped, para maiores informações clique aqui.

Movimento de Serviço

  1. Acesse a aba Cadastros >Municipal >Códigos de Serviço ISS;

  2.  Dê um duplo clique sobre o código desejado, ou clique em Abre o Cadastro;

  3. Clique na aba Natureza da Receita PIS/COFINS;

  4. Informe a Natureza de receita, de acordo com o CST Isento, ou clique no ícone da Lupa para selecionar uma opção;

  5. Após, clique em Gravar.

     

Como editar em bloco a Natureza da Receita dos códigos de serviços?

  1. Para realizar o ajuste em bloco acesse a aba Cadastros >Municipal >Códigos de Serviço ISS;

  2. Clique no ícone Ajuste de Código de Serviço;

  3. Informe a empresa e o período, para que sejam apresentados os códigos de serviços;

    Para vincular a Natureza de Receita no código de serviço, podemos clicar na lupa que fica ao lado de cada campo CST, afim de identificar qual seria a descrição de cada código. 
    Também poderemos selecionar vários códigos de serviços, de uma só vez, na coluna Selecionar Todos, clicando em Ajustar Selecionados, para informar as mesmas naturezas de receita para todos os códigos. Porém, para que as notas de serviço sejam levadas para o SPED Contribuições com essa informação, será necessário que todas as notas possuam o Código de Serviço ISS vinculado.

  4. Após, clique em Gravar Alterações.

Configurando as contas contábeis

  1. Acesse Cadastros > Empresas>aba Área Federal  >sub aba SPED Contribuições;

  2. Marque a opção Gerar registro 0500, e clique na engrenagem de configuração ao lado;

  3. Na tela que será aberta, vincule os lançamentos automáticos correspondente a cada CST e tributo, além de marcar a opção Gerar conta sintética nos registro M400 e M800.
  4. Após, clique em Gravar.