Este artigo tem como objetivo orientar como realizar a correção referente ao retorno do arquivo do Reinf com status 10- Devolvido pela SERPRO

Localização: Registro: idePgto - XPATH: /Reinf/evtRetPF/ideEstab/ideBenef/idePgto[3]

Motivo: O somatório do valor mensal de rendimento tributável {vlrRendTrib} deve ser maior que: a) a soma do imposto retido {vlrIR} mais b) a soma de todos os registros filho das deduções {vlrDeducao}, mais c) a soma de todos os registros filho das compensações ({vlrCmpAnoCal} + {vlrCmpAnoAnt}).

 O cálculo deve ser realizado por natureza de rendimento, considerando todos os pagamentos realizados para a natureza de rendimento informada.

Informações Adicionais: Este tipo de retorno, a Serpro pode validar com status 9 Aceito com advertência e pode ocorrer no retorno do R-4010 (PF) ou R-4020 (PJ).

Resolução

Necessário consultar o beneficiário PJ ou PF e a natureza de rendimento no xml do evento. Veja neste caso, que o Valor IR está maior que o valor de Rendimento Tributável.

1- Acesse Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos >EFD-Reinf > Imposto Retido por Beneficiário (R-4000)

Localize o beneficiário PF ou PJ   a natureza de rendimento e realize a correção do Valor Tributável ou Valor IRRF, de modo que o valor tributável seja maior que o imposto ou dedução.

Em caso de dúvidas legais, seguem links para auxílio:

• Material de Orientação do Usuário da EFD-Reinf - Versão 2.1.2.1:

        http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/7261

• Perguntas Frequentes da EFD Reinf-

http://sped.rfb.gov.br/pastaperguntas/show/1497

• Fale conosco da EFD-Reinf – Receita Federal:

https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/canais_atendimento/fale-conosco/empresa/sped/efd-reinf-1

Nosso e-book: https://universidade.alterdata.com.br/familia-r4000-fiscal