No Simulador Reforma Tributária, você pode acompanhar a atual carga tributária com a nova regra, onde poderá identificar se haverá aumento ou redução da sua tributação e comparar com diferentes regimes tributários.



Configurações

O menu Configurações foi projetado para auxiliar os usuários na análise e compreensão de diversos cenários fiscais. Alguns exemplos do que suas funcionalidades permitem:

Simulação Detalhada de ICMS e IBS  
  • O usuário pode selecionar estados de origem e destino para calcular as alíquotas de ICMS e IBS aplicáveis, permitindo simular operações interestaduais com precisão.
  • A flexibilidade na escolha dos estados possibilita a análise de diferentes cenários tributários, considerando as variações nas alíquotas entre os estados.
Ajustes Finos no Simples Nacional  

  • Seleção de anexos e faixas do Simples Nacional

    • O sistema permite a seleção de diferentes anexos e faixas do Simples Nacional, adaptando os cálculos às especificidades de cada regime tributário.

  • Cálculo automático com base na RBT12

    • O cálculo automático da faixa de enquadramento com base na Receita Bruta Acumulada dos últimos 12 meses (RBT12) facilita a simulação, mas o usuário também pode editar esse valor para explorar diferentes cenários.

  • Cálculo por dentro ou por fora do DAS

    • A opção de calcular o CBS e IBS, no Simples Nacional, "por dentro" ou "por fora" do DAS oferece flexibilidade na simulação, considerando as diferentes formas de tributação.
Personalização da Base de Cálculo  

O usuário pode excluir impostos (ICMS, ISS, PIS e COFINS) da base de cálculo, permitindo simular cenários em que esses impostos já foram considerados.

Inteligência Adaptativa  

O simulador ajusta automaticamente as opções de cálculo (ICMS-ST, IPI) com base no anexo do Simples Nacional selecionado, evitando erros e garantindo a precisão dos resultados.

Opções de "Alíquotas" e "Redução de Alíquotas"  

Aqui você vê e muda as alíquotas dos principais impostos (CBS e IBS). As alíquotas já vêm com um valor padrão, mas você pode digitar outros se precisar simular algo diferente.

  • CBS: (Padrão: 9,50%) - Você pode mudar.
  • IBS Estadual: (Padrão: 13,00%) - Você pode mudar.
  • IBS Municipal: (Padrão: 5%) - Você pode mudar.

Total das Alíquotas (CBS + IBS Estadual + IBS Municipal): Resultado da Soma

Ao lado das alíquotas, você escolhe se quer diminuir as alíquotas da CBS e do IBS. Você pode escolher uma redução das alíquotas (0%, 30%, 40%, 50%, 60%, 100%) ou digitar o valor que quiser (até 100%).

  • CBS: [Escolha ou digite o desconto] (Padrão: 0%)
  • IBS Estadual: [Escolha ou digite o desconto] (Padrão: 0%)
  • IBS Municipal: [Escolha ou digite o desconto] (Padrão: 0%)

Essa opção ajuda a ver como ficariam os cálculos se houvesse alguma redução nos impostos.

Período de transição

Este quadro oferece uma visão detalhada e cronológica do período de transição da Reforma Tributária, um momento crucial para empresas e indivíduos adaptarem-se às novas regras fiscais. Ele desdobra as mudanças nas alíquotas dos principais impostos ano a ano, permitindo um acompanhamento preciso das transformações tributárias

  • Acompanhamento da Transição:
    • Este quadro detalha as alíquotas dos impostos durante o período de transição da Reforma Tributária, que se estende de 2026 a 2033.
    • Ele apresenta as mudanças graduais nas alíquotas de impostos como CBS, IBS, ICMS, ISS e IPI, permitindo que os usuários acompanhem a evolução do novo sistema tributário.
  • Detalhes da Transição:
    • O quadro destaca os principais marcos da transição.
    • Possibilidade de edição de todas as alíquotas presentes no quadro, conforme necessário.
  • Alíquotas Federais e Estaduais/Municipais em um Lugar só:
    • Aqui, você pode identificar como estão sendo substituídas conforme a esfera de regimento (Federal ou Estadual/Municipal). 
      (seleção) Por exemplo: como os tributos PIS e COFINS estão sendo substituídos pela CBS, e como o ICMS está sendo substituído pela IBS.

Alíquota Efetiva

Este gráfico oferece uma representação visual essencial para compreender o impacto real da Reforma Tributária. Ao invés de simplesmente listar alíquotas nominais, ele demonstra as alíquotas efetivas, ou seja, a porcentagem real que será paga em impostos após todas as deduções e créditos. Essa visualização é crucial para empresas e indivíduos planejarem suas finanças com precisão durante o período de transição.

  • Visualização das Alíquotas:
    • Este gráfico tem como objetivo apresentar de forma visual e clara as alíquotas efetivas dos diversos regimes tributários durante o período de transição da Reforma Tributária.
    • Ele permite que os usuários compreendam como as alíquotas dos impostos se comportarão ao longo dos anos, facilitando a análise e o planejamento tributário.
  • Contexto da Reforma:
    • O gráfico está inserido no contexto da transição da Reforma Tributária, que busca simplificar o sistema tributário brasileiro.
    • Ele complementa as informações apresentadas nos quadros, oferecendo uma representação gráfica das mudanças nas alíquotas.

      Além disso tudo, o gráfico demonstra a carga tributária efetiva. O que facilita o entendimento da relação real entre a reforma e as alíquotas nos anos representados.

Tributação com a Reforma Tributária

Este quadro oferece uma análise detalhada da evolução da carga tributária efetiva sob a Reforma Tributária, permitindo aos usuários visualizar o impacto das mudanças em cada regime de tributação. Ele vai além da simples apresentação de números, oferecendo um panorama completo que inclui o detalhamento dos tributos, a evolução ao longo dos anos de transição e a comparação entre diferentes regimes, incluindo o regime atual do usuário.

  • Evolução e Detalhamento:
    • O quadro demonstra a evolução da carga tributária efetiva em cada regime de tributação, permitindo uma comparação clara do impacto da reforma.
    • Ele fornece um detalhamento dos tributos para todos os anos do período de transição e para todos os regimes tributários.
    • O regime atual do usuário, selecionado anteriormente nas configurações, é incluído para facilitar a comparação.
  • Análise Profunda:
    • Ao clicar no símbolo "+" em cada ano, o usuário pode acessar um detalhamento dos valores, alíquotas e variações de cada imposto.
    • Essa funcionalidade permite uma análise profunda do impacto da reforma em cada tributo, fornecendo clareza para o planejamento tributário.
  • Estratégias Tributárias:
    • A clareza e o detalhamento fornecidos pelo quadro permitem que os usuários compreendam o impacto da reforma em seus negócios e desenvolvam estratégias tributárias eficazes.

Importar Dados e Restaurar

O simulador tributário oferece duas ferramentas essenciais para o gerenciamento de dados e a facilitação da experiência do usuário: os botões Restaurar e Importar Dados.

  • Importar Dados:
    • Agiliza simulações, preenchendo o sistema com dados da empresa e período selecionados.
    • Permite edição para simulações personalizadas.
    • Na versão inicial, exibe: "Importação de dados será liberada nas próximas versões!".
  • Restaurar:
    • Desfaz alterações, retornando aos dados originais dos filtros.
    • Garante segurança na experimentação de cenários.