Este módulo emite as guias de pagamento do ICMS das empresas que trabalham com o imposto Diferencial.
- Clique na aba ICMS e IPI, tela principal do Fiscal.
- Clique em Guias de ICMS.
- Selecione a opção Diferencial.
Selecione uma das opções:
Opção Descrição DIFAL Esta opção emite as guias de pagamento do ICMS referentes ao valor do diferencial de alíquotas. O diferencial de alíquota do ICMS é o percentual que corresponde à diferença entre a alíquota interna do Estado e a interestadual, ou seja, só haverá diferença se a alíquota interna for superior à interestadual. A base de Cálculo é o valor da operação em decorrência da entrada de mercadoria ou da prestação do serviço, sendo o imposto a pagar resultante da aplicação, sobre a base de cálculo do percentual equivalente à diferença entre a alíquota interna e a interestadual. DIFAL Consumidor Final Esta opção emite as guias de pagamento do ICMS referentes ao valor do diferencial de alíquotas para consumidor final.
Essa opção é referente à EC 87/15, que define que nas operações e prestações que destinem bens e serviços a consumidor final, contribuinte ou não do imposto, localizado em outro Estado, adotar-se-á a alíquota interestadual e caberá ao Estado de localização do destinatário o imposto correspondente à diferença entre a alíquota interna do Estado destinatário e a alíquota interestadual.
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- (Opcional) Clique em No cliente para selecionar o tipo de arquivo que o relatório gerará e para enviar a guia para o E-Contador.
- Clique em Visualizar.
- Selecione a empresa.
- Clique em OK.