Este é utilizado para facilitar a arrecadação das contribuições incidentes sobre a remuneração decorrente de serviços executados mediante contratação de cessão de mão de obra e de empreitada de mão de obra.

A empresa contratante deve reter a contribuição da prestadora de serviço e efetuar o respectivo recolhimento em nome da empresa contratada. A alíquota para a retenção será de 11 por cento do valor bruto na nota fiscal ou fatura de prestação de serviços.

Exemplo:

Alterdata contratou os serviços de uma empresa de pintura. No final do serviço, esta empresa de pintura emitiu uma nota fiscal de serviço  no valor de R$1.000,00. A Alterdata deverá reter, a título de INSS, o valor correspondente a 11% desta nota, isto é, o valor de R$110,00. Então, terá que emitir uma guia de INSS específica, repassando este valor para a Previdência. Quando a empresa de pintura, empresa contratada, for emitir a GPS, deverá deduzir este valor que já foi recolhido pela Alterdata, empresa contratante.


Cadastrar Movimentação de Valores Retidos

  1. Clique na aba Obrigações Acessórias, na tela principal do DP.

  2. Clique em Movimentos Avulsos / Retenção x Serviços Contratados.

  3. Selecione a empresa.

  4. Clique em Novo.

  5. Selecione a  Empresa Contratada. 

    Clique aqui para mais informações sobre as Empresas Contratadas.

  6. Informe o período de referência e o número do documento.

  7. Configure o valor base e o percentual.

    O campo percentual já estará preenchido com o valor 11, mas é possível alterar.


  8. Clique em Gravar.


Editar Movimentação de Valores Retidos

  1. Clique na aba Obrigações Acessórias, na tela principal do DP.

  2. Clique em Movimentos Avulsos / Retenção x Serviços Contratados.

  3. Selecione a empresa.

  4. Selecione a movimentação.

  5. Clique em Editar.
  6. Realize as alterações necessárias.
  7. Clique em Gravar.


Excluir Movimentação de Valores Retidos

  1. Clique na aba Obrigações Acessórias, na tela principal do DP.

  2. Clique em Movimentos Avulsos / Retenção x Serviços Contratados.

  3. Selecione a empresa.

  4. Selecione a movimentação.

  5. Clique em Excluir.
  6. Clique em Sim para confirmar a exclusão.


Relatório de Movimentação de Valores Retidos

  1. Clique na aba Obrigações Acessórias, na tela principal do DP.

  2. Clique em Movimentos Avulsos / Retenção x Serviços Contratados.

  3. Clique em Relatórios.