O que é o Diferimento de ICMS?

O Diferimento é um benefício para empresas do lucro real ou lucro presumido que transfere a responsabilidade sobre o tributo para o contribuinte de destino da mercadoria postergando assim o recolhimento do imposto, por exemplo os produtos agrícolas ou produtos importados (No caso do estado do RJ).

Como calcular o diferimento de ICMS no sistema Wshop?

Será necessário verificar alguns pontos, primeiramente:

1. Acesse o Wshop e clique na aba Vendas.
2. Clique no botão Fiscais.
3. Selecione a opção Cálculo de ICMS.  
4. Selecione o cálculo desejado conforme o que está vinculado dentro do cadastro do produto.
5. Dentro do cálculo localize a linha referente aos estados e o CFOP que serão utilizados. Caso não exista a linha desejada clique no botão de Novo para realizar o cadastro.
6. Nessa tela preencha os estados de origem e destino e o CFOP que será utilizado.
7. Nos campos de Situação tributária informe a opção 051 “Diferimento”.

8. Abaixo preencha a alíquota de ICMS normal do estado e também a alíquota de diferimento no campo que foi habilitado.
   

   Informações tributárias como as alíquotas e CFOP devem ser verificadas com a contabilidade.

9. Grave o cadastro do cálculo de ICMS.
10. Em seguida ainda em Vendas > Fiscais acesse a opção “Operações”.
11. Localize a operação desejada e dentro dela acesse a aba ICMS. Nessa aba marque para calcular ICMS e confirme que a opção “Não calcular diferimento de ICMS” esteja desmarcada.
12. Grave o cadastro da operação.
13. Acesse também o cadastro do cliente na aba Clientes > Cadastro de clientes e confirme que a opção: “Não calcula diferimento de ICMS” esteja desmarcada.

Pronto, ao criar o documento utilizando o produto com o cálculo de ICMS criado, a operação e o cliente devidamente configurados o sistema fará o cálculo do diferimento que será levado no XML do documento fiscal.