Este artigo orienta como proceder quando o funcionário possui margem suficiente para o desconto das parcelas do Crédito do Trabalhador, porém o desconto não é realizado integralmente no recibo mensal.
Ao consultar o recibo mensal, foi identificado que, mesmo o funcionário possuindo margem disponível para o desconto do Crédito do Trabalhador, as parcelas dos contratos não estavam sendo descontadas integralmente.
Para validar a situação, deve-se verificar a base de cálculo da margem e o valor total das parcelas dos contratos ativos.
Cálculo da margem
Para o cálculo da margem de 35%, considere a remuneração bruta e subtraia os descontos obrigatórios aplicáveis, como INSS, IRRF e pensão alimentícia, quando houver.
Neste caso, foram considerados os seguintes valores:
- Remuneração bruta: R$ 7.303,86
- INSS: R$ 824,04
- IRRF: R$ 762,80
- Base de cálculo da margem: R$ 5.717,02
Cálculo:
R$ 7.303,86 - R$ 824,04 - R$ 762,80 = R$ 5.717,02
R$ 5.717,02 × 35% = R$ 2.000,95
Portanto, a margem disponível para desconto é de R$ 2.000,95.
Ao verificar os contratos ativos do funcionário, foi identificado que o valor total das parcelas do Crédito do Trabalhador é de R$ 1.730,69.
Dessa forma, foi constatado que existe margem suficiente para realizar o desconto integral das parcelas.
Resolução:
Controle de Empréstimos
Verificar os contratos no Controle de Empréstimos
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Processamentos > Controle de Variáveis > Controle de Empréstimos.
2- Clique na aba Dados do Empréstimo, verifique os contratos ativos do funcionário, confira o valor das parcelas de cada contrato e some os valores para comparar com a margem disponível.
Neste caso, a soma das parcelas dos contratos totalizou R$ 1.730,69, valor inferior à margem disponível de R$ 2.000,95.
Tabela de Eventos
Verificar a parametrização do evento 190 – IRRF
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Tabelas > Tabela de Eventos.
2- Localize o evento 190 – IRRF e verifique sua parametrização, certificando-se de que a opção "Deduz INSS" não esteja selecionada.
3- Na formação da base de cálculo, desmarque a opção "Deduz INSS" e, em seguida, salve a alteração realizada no evento.
Emissão de Recibos
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Processamentos > Processamentos de Recibos/Resumos > Emissão de Recibos.
2- Informe a competência, o código da empresa e o funcionário e clique em Emitir Recibos para realizar o processamento.
3- Após o reprocessamento, o desconto deve ser realizado integralmente, considerando que o funcionário possui margem suficiente para o desconto das parcelas.
