C75 - SPED ECF - Como corrigir a mensagem: A natureza da conta referencial é diferente da natureza da conta contábil do registro J050
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este artigo tem como objetivo orientar o usuário em como corrigir a mensagem "A Natureza da conta referencial utilizada é diferente da natureza da conta contábil do registro J050 no SPED ECF".
Informações Adicionais: Não se aplica.
Resolução
SPED ECF:
Programa Oficial da RFB:
1- Verifique no PVA a conta que apresenta a advertência, ao clicar no campo COD_CTA_REG é possível identificar a conta referencial e a conta contábil.
2- Ao Apresentar a tela correspondente ao registro J051(Plano Referencial), teclar no botão fechar.
3- É apresentada a tela correspondente ao registro J050 (Plano de contas), a conta com o incidente estará selecionada. Dê um duplo clique para verificar o código de acesso.
4- No campo Código da Conta verifique o código de acesso contábil.
Na imagem abaixo o código da conta é 66101 e a conta superior é 66100.
Plano SPED ECF:
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED > Plano SPED ECF
2- Selecione a opção Acesso e informe o código da conta contábil que foi apontada no PVA.
Neste exemplo, a conta apresentada no PVA foi 66101 a qual está relacionada à conta 00650 (2.02.01.21.01 – Receitas Diferidas) correspondente ao grupo do Passivo.
Plano de Contas:
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Cadastros > Plano de Contas
2- Para correção, verifique a natureza da conta contábil, visto que a conta está mapeada a uma conta do passivo.
3- Informe o código do plano de contas e no campo Código de Acesso informe o código da conta contábil, apresentada no PVA.
4- Verifique o classificador da conta (Ex: Conta 66101 - classificador 6.6.01.01.00.00)
5- Acesse a guia Propriedade e verifique o grupo.
A conta pertence ao grupo de Receitas e está mapeada na Plano de Contas ECF na conta 2.02.01.21.01, que pertence ao grupo do passivo, sendo assim, a natureza das contas são distintas.
Plano SPED ECF:
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED > Plano SPED ECF
2- Acesse o plano SPED ECF e realize o procedimento abaixo:
3- Exclua o relacionamento da conta contábil, selecionando-a e teclando no botão Delete do teclado.
4- Realize o relacionamento da conta contábil a uma conta que pertença a mesma natureza. Neste exemplo a conta em questão deve ser mapeada a uma conta de Resultado (Receita).
Importante: Caso seja recuperado o arquivo SPED ECD, realizar os procedimentos indicados, gerar um novo arquivo ECF, recuperar a ECD e realizar a importação do ECF habilitando a opção sobrepor o Bloco J.
