C175 - SPED ECF - Ao importar o arquivo no PVA apresenta a mensagem: somente contas sintéticas podem ser contas de nível superior. Registro J050
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este artigo orienta quando ao importar o arquivo do SPED ECF no PVA apresenta a mensagem: Somente contas sintéticas podem ser contas de nível superior. registro J050.
Informações Adicionais: Não se aplica.
Resolução
A situação é apresentada devido à estrutura hierárquica de determinado grupo do Plano de Contas estarem incorretos. O validador do SPED ECF faz a verificação de todos os grupos contábeis e apresenta no relatório de erros as contas que estiverem sem a conta superior cadastrada ou se o classificador da conta estiver incorreto.
Plano de Contas
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Cadastro > Plano de Contas
2- Realizar a emissão do relatório do Plano de Contas
Com a listagem em mãos, o usuário deverá localizar as contas apresentadas no relatório de erros do Validador SPED ECF:
No Plano de Contas, os níveis são determinados pelos pontos [.] que separam os grupos e subgrupos contábeis.
Para identificar e corrigir a falha, o usuário deve possuir conhecimento sobre a estrutura do plano de contas utilizado pela empresa, para que sejam feitas as alterações necessárias.
Ajuste das contas inconsistentes
a) Para que o Plano de Contas fique com a estrutura correta, o usuário precisará ajustar esses classificadores.
Uma das opções é criar as contas de nível superior. Após a criação, a estrutura das contas ficará conforme imagem abaixo:
Para corrigir o erro deverá estar da seguinte maneira a ordem dos classificadores.
Conta 29030-7 Conta Superior - Classificador: 2.1.30.00.00.00 (conta título)
Conta 21005-4 Conta Analítica - Classificador: 2.1.30.01.00.00
Exclusão dos Lançamentos de Encerramento
Após efetuar as alterações no Plano de Contas, exclua os lançamentos de encerramento da empresa para dar continuidade aos procedimentos.
Encerramento de Exercício Social
Acesse: Contábil > Contabilidade > Encerramento > Encerramento de Exercício Social
Se o período estiver bloqueado, é necessário realizar o desbloqueio.
Reclassificação do Movimento
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Rotinas Auxiliares > Reclassificação do Movimento
Após realizar as alterações no Plano de Contas da empresa, é obrigatório a execução da rotina de Reclassificação do Movimento para ajustar as informações dos classificadores alterados/incluídos.
2- Clique na opção Saldos
Recuperação do Movimento
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Rotinas Auxiliares > Recuperação do Movimento
Após executar a Reclassificação do Movimento, faz-se necessário a execução da rotina de Recuperação do Movimento, para ajuste das informações nos arquivos de movimento.
2- Recuperar o movimento, habilitando as opções Razão Analítico e Saldos Contábeis
SPED ECF
Acesse: Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > Sped
Após a execução dos procedimentos acima, gere os Lançamentos de Encerramento do Exercício Social e o arquivo do SPED ECF novamente:
