C131 - SPED ECD - Como gerar com os valores da DRE do período anterior
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este documento apresenta os procedimentos para gerar o SPED Contábil ECD com os valores da DRE do período anterior.
Informações Adicionais: Não se aplica.
Resolução
O registro J150, se refere a Demonstração de Resultado do Exercício (DRE) que é uma demonstração contábil, nela evidencia se as operações da empresa estão gerando Lucro/Prejuízo para um determinado período.
Quando pegamos uma nova empresa para fazer a contabilidade, pode ocorrer de não ter a movimentação contábil no ano anterior no sistema, e através da opção “Gerar valores da DRE do Ano Anterior”, é possível fazer essa inclusão desses saldos para a composição do registro J150.
SPED ECD
1- Acesse Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED > SPED Contábil (ECD)
2- Informe a Empresa e faça a parametrização.
3- Acesse a aba “Bloco J”
4- Selecione a opção “Gerar valores da DRE do ano anterior” e acione o botão “Saldos-J150”
5- Acione o botão “Editar” e informe os saldos no exercício anterior na coluna “Saldo final do Período anterior” e respectivo indicador da conta:
Observação: Para as apurações diferente de anual, o saldo imediatamente anterior de cada período de apuração será gerado automaticamente, independentemente da seleção deste parâmetro, devido à exigência dos dados pelo SPED ECD.
6– Clique em “Gravar” e acione o botão “Fechar” para sair da tela.
Atenção: Caso tiver processado o registro J150 e acionar novamente a botão “Saldos – J150” será exibida uma mensagem para “Reprocessar” e confirmando-a, os saldos que foram incluídos anteriormente, serão alterados e será necessário editá-los novamente:
7 – Para gerar o arquivo texto SPED ECD, acione o botão “Iniciar” com a opção “Gerar valores da DRE do ano anterior”
8 - Existindo valores informados no “Saldos – J150” ao gerar o arquivo texto exibirá a mensagem: “Existem valores informados no ‘Saldos-J15’. Deseja reprocessar os saldos desse registro?”
Sim – A rotina reprocessará o registro J150 conforme o último encerramento e movimentação contábil.
Não – Considerará os valores informados anteriormente no botão “Saldos – J150”
Observação: Após a geração do arquivo texto, poderá efetuar a consulta do registro J150, através do botão “Saldos – J150”. Nele exibirá a estrutura da DRE definida no momento da geração do arquivo texto, podendo ser DRE Mod. I, II e Padrão, os respectivos saldos das contas nos exercícios atual e anterior, conforme encerramento (Mensal, Trimestral, Semestral e Anual) e movimentação contábil.
Importante: A rotina não permitirá gerar o arquivo SPED ECD, quando identificar que os saldos informados no “Saldos -J150” não estão compatíveis com apuração de encerramento, por exemplo: Foi acionado e alterado os “Saldos-J150” com a apuração de encerramento “Anual”, depois foi feita a alteração do encerramento para “Trimestral” e acionado para gerar o arquivo SPED ECD sem ter reprocessado o registro J150 com a nova apuração de encerramento.
Da mesma forma, quando identificar que existem saldos gravados anteriormente com uma estrutura de DRE e no momento da geração for informado outro modelo de estrutura, por exemplo: Processado e editado “Saldos-J150” com a estrutura DRE Modelo I e no momento da geração do arquivo SPED ECD, foi informado outro parâmetro de estrutura da DRE para “Gerar Conforme Modelo Padrão”.
Identificado uma dessas situações no momento de geração do arquivo texto, será exibido uma mensagem orientando para reprocessar o registro J150 através do botão “Saldos – J150”. Reprocessado o registro, poderá concluir a geração do arquivo texto.
