C1203 - SPED ECF - Geração do Bloco T
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP).
Contexto: Este conhecimento contém as instruções para geração do bloco T no Sped ECF.
Informações Adicionais: Este bloco é responsável por gerar informações referentes a Apuração do IRPJ e CSLL, com base no Lucro Arbitrado. Todos os registros deste bloco são obtidos por meio dos valores já calculados pela rotina Cálculo do Imposto de Renda com base no Lucro Arbitrado.
Resolução
Tipos de Registros
Todas as informações que abrangem este bloco são obtidas a partir da movimentação efetuada na rotina Cálculo do Lucro Arbitrado, conforme o período e a forma de apuração da empresa. Ao gerar o arquivo texto por meio do Gerenciador, esse bloco irá fornecer 5 tipos de registro de dados no arquivo do SPED ECF:
T120 - Apuração da base de Cálculo do Imposto de Renda - Lucro Arbitrado
Será gerado o registro T120 contendo as informações da Apuração do Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Arbitrado, a partir da opção de menu IRPJ.
Sendo assim, considere que no registro T120 no PVA receberá os valores, conforme tabela abaixo:
Não serão geradas as linhas correspondentes aos valores para RTT, pois esse valores não são controlados por essa versão da rotina Cálculo do Lucro Presumido. Demais valores inexistentes na rotina, mas que estejam no PVA, serão gerados com valor zero no arquivo.
T150 - Cálculo do Imposto de Renda - Lucro Arbitrado
Será gerado o registro T150 contendo as informações do Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Arbitrado, a partir da opção de menu IRPJ.
Sendo assim, considere que no registro T150 no PVA receberá os valores, conforme abaixo:
Sendo assim, considere que no registro T150 no PVA receberá os valores, conforme tabela abaixo:
Não serão geradas as linhas correspondentes aos valores para RTT, pois esse valores não são controlados por essa versão da rotina Cálculo do Lucro Presumido. Demais valores inexistentes na rotina, mas que estejam no PVA, serão gerados com valor zero no arquivo.
Sendo assim, considere que no registro T150 no PVA receberá os valores, conforme tabela abaixo:
Não serão geradas as linhas correspondentes aos valores para RTT, pois esse valores não são controlados por essa versão da rotina Cálculo do Lucro Presumido. Demais valores inexistentes na rotina, mas que estejam no PVA, serão gerados com valor zero no arquivo.
T170 - Apuração da base de Cálculo da Contribuição Social - Lucro Arbitrado
Será gerado o registro T170 contendo as informações da Apuração da Base de Cálculo da CSLL com base no Lucro Arbitrado. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Arbitrado, a partir da opção de menu CSLL.
T181 - Cálculo da Contribuição Social - Lucro Arbitrado
Será gerado o registro T181 contendo as informações Cálculo da CSLL com base no Lucro Arbitrado. Essas informações serão obtidas a partir dos valores incluídos na rotina Cálculo do Lucro Arbitrado, a partir da opção de menu CSLL.
Sendo assim, considere que no registro T181 no PVA receberá os valores, conforme tabela abaixo:
Não serão geradas as linhas correspondentes aos valores para RTT, pois esse valores não são controlados por essa versão da rotina Cálculo do Lucro Presumido. Demais valores inexistentes na rotina, mas que estejam no PVA, serão gerados com valor zero no arquivo.
