C1186 - SPED ECD - O saldo (j150.Vl_cta_fin) do código de aglutinação totalizador (j150.ind_cod_agl = 'T') está diferente do somatório do saldo (j150.vl_Cta_fin)


    Informações Adicionais:  

    Este artigo contém informações para corrigir a mensagem de erro ao validar o ECD:

    O saldo (j150.Vl_cta_fin) do código de aglutinação totalizador (j150.ind_cod_agl = "T") está diferente do somatório do saldo (j150.vl_Cta_fin)

    Este erro geralmente ocorre:

    • Porque a estrutura do DRE não está configurada da forma correta ou no momento de emissão do arquivo.

    • A estrutura da DRE está incompleta.

    Importante: Antes de começar o procedimento, faça um backup dos seguintes arquivos:
    Pasta: proemp > ctb - todos os arquivos com inicio: ctbpc
    Pasta: Prosoft.win/prgeral/arquivos - todos os arquivos com extensão .DMB


    Resolução

    Será necessário avaliar a estrutura da DRE para identificar o erro.

    No exemplo a mensagem fala da conta Operacional. Porém a falha pode ser em contas que estão acima dessa informação na tabela de amarração, ou em questões da estrutura, por exemplo: informações repetidas, grupos incorretos ou erro com relação ao balancete.


    1º EXEMPLO: 

    1- Acesse: Contabilidade > Encerramento> Tabelas de encerramento> Demonstrações DFC/DVA/DRE.

      *Estrutura incorreta:

                                                                                                     


     2- Note que nesta estrutura falta informações de acordo com o balancete. O resultado da DRE é demonstrado com valor de (1.303.336,84) e no balancete o resultado é de -332.320,39.

      Balancete:


    DRE


     *Estrutura correta:

      Nesta é apresentada a informação por completo, onde valores estão de forma diferente, visto que existe o restante da estrutura. Inclusive batendo com o valor do balancete. 

      Observação: as informações da estrutura são apenas exemplos de como deve ser, porém é de responsabilidade do usuário sua amarração.


                                                                                                             


     DRE:

    Para mais informações sobre a estrutura correta, verifique o material C1574-Estrutura de um grupo da DRE 


    Balancete:


    2º Exemplo:

    A situação também pode ocorrer quando o código de aglutinação que está sendo gerado no arquivo txt, está diferente do que está parametrizado na rotina Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA

    Neste exemplo, observe que no arquivo TXT do Sped Contábil ECD a conta 907001 gerou com código de aglutinação superior 909000



    O procedimento a seguir devem ser realizados para empresa que usa a parametrização na geração do Sped Contábil ECD > bloco J > Gerar estrutura da DRE conforme relatório do balanço mod. I ou modelo II. 

    Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA

    1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Encerramento > Tabelas > Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA

    2- Selecione tipo de relatório para DRE modelo I e informe o plano de contas

    3- Localize a conta 907001 e observe que ela está sendo totalizada na conta 907050



    4- Clique em "opções" > Apagar código conta superior. Será apresentado um alerta, clique em "sim".



    SPED CONTÁBIL ECD

    1- Acesse Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > Sped > Sped Contábil ECD

    2- Gere o arquivo novamente



    Observe que no arquivo TXT da ECD, o código de aglutinação da conta 907001 foi gerado corretamente, conforme parametrização da tabela demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA




    3º Exemplo:

    Em alguns casos a forma de correção foi remover o arquivo DMB da pasta Prosoft.win/prgeral/arquivos e criar a estrutura da DRE novamente. 

    Arquivo DMB é responsável pela amarração MOD I e pode ser identificado através da rotina plano de contas, aba propriedades.


    Plano de contas

    1- Acesse: Contabilidade> Cadastros> Plano de contas

                                                                                                                                   


    Depois recrie uma nova estrutura na DRE com o mesmo plano de contas.


    Demonstrações DCF/DVA/DRE/DRA

    1- Acesse: Contabilidade> Encerramento> Tabelas> Demonstrações DCF/DVA/DRE/DRA

                                                                                                           





    Outros meios de obter suporte