C1186 - SPED ECD - O saldo (j150.Vl_cta_fin) do código de aglutinação totalizador (j150.ind_cod_agl = 'T') está diferente do somatório do saldo (j150.vl_Cta_fin)
Informações Adicionais:
Este artigo contém informações para corrigir a mensagem de erro ao validar o ECD:
O saldo (j150.Vl_cta_fin) do código de aglutinação totalizador (j150.ind_cod_agl = "T") está diferente do somatório do saldo (j150.vl_Cta_fin)
Este erro geralmente ocorre:
Porque a estrutura do DRE não está configurada da forma correta ou no momento de emissão do arquivo.
A estrutura da DRE está incompleta.
Importante: Antes de começar o procedimento, faça um backup dos seguintes arquivos:
Pasta: proemp > ctb - todos os arquivos com inicio: ctbpc
Pasta: Prosoft.win/prgeral/arquivos - todos os arquivos com extensão .DMB
Resolução
Será necessário avaliar a estrutura da DRE para identificar o erro.
No exemplo a mensagem fala da conta Operacional. Porém a falha pode ser em contas que estão acima dessa informação na tabela de amarração, ou em questões da estrutura, por exemplo: informações repetidas, grupos incorretos ou erro com relação ao balancete.
1º EXEMPLO:
1- Acesse: Contabilidade > Encerramento> Tabelas de encerramento> Demonstrações DFC/DVA/DRE.
*Estrutura incorreta:
2- Note que nesta estrutura falta informações de acordo com o balancete. O resultado da DRE é demonstrado com valor de (1.303.336,84) e no balancete o resultado é de -332.320,39.
Balancete:
DRE
*Estrutura correta:
Nesta é apresentada a informação por completo, onde valores estão de forma diferente, visto que existe o restante da estrutura. Inclusive batendo com o valor do balancete.
Observação: as informações da estrutura são apenas exemplos de como deve ser, porém é de responsabilidade do usuário sua amarração.
DRE:
Para mais informações sobre a estrutura correta, verifique o material C1574-Estrutura de um grupo da DRE
Balancete:
2º Exemplo:
A situação também pode ocorrer quando o código de aglutinação que está sendo gerado no arquivo txt, está diferente do que está parametrizado na rotina Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA
Neste exemplo, observe que no arquivo TXT do Sped Contábil ECD a conta 907001 gerou com código de aglutinação superior 909000
O procedimento a seguir devem ser realizados para empresa que usa a parametrização na geração do Sped Contábil ECD > bloco J > Gerar estrutura da DRE conforme relatório do balanço mod. I ou modelo II.
Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Encerramento > Tabelas > Demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA
2- Selecione tipo de relatório para DRE modelo I e informe o plano de contas
3- Localize a conta 907001 e observe que ela está sendo totalizada na conta 907050
4- Clique em "opções" > Apagar código conta superior. Será apresentado um alerta, clique em "sim".
SPED CONTÁBIL ECD
1- Acesse Contábil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnéticos > Sped > Sped Contábil ECD
2- Gere o arquivo novamente
Observe que no arquivo TXT da ECD, o código de aglutinação da conta 907001 foi gerado corretamente, conforme parametrização da tabela demonstrações DFC/DVA/DRE/DRA
3º Exemplo:
Em alguns casos a forma de correção foi remover o arquivo DMB da pasta Prosoft.win/prgeral/arquivos e criar a estrutura da DRE novamente.
Arquivo DMB é responsável pela amarração MOD I e pode ser identificado através da rotina plano de contas, aba propriedades.
Plano de contas
1- Acesse: Contabilidade> Cadastros> Plano de contas
Depois recrie uma nova estrutura na DRE com o mesmo plano de contas.
Demonstrações DCF/DVA/DRE/DRA
1- Acesse: Contabilidade> Encerramento> Tabelas> Demonstrações DCF/DVA/DRE/DRA
