C118 - SPED ECF - Quando o registro l300 será gerado pelo sistema
Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este artigo tem como objetivo orientar o usuário sobre quando o registro L300 - SPED ECF, será gerado pelo sistema.
Informações Adicionais: Neste artigo é apresentado a origem das informações que compõe o registro L300, através das rotinas do Cálculo do Lucro Real e Real Estimado.
O registro L300 - Demonstração do Resultado do Exercício do SPED ECF, não será gerado pelo sistema quando os blocos J e K forem selecionados.
Quando estes blocos não forem selecionados, o registro L300 será gerado contendo as informações sobre a Demonstração do Resultado do Exercício das empresas tributadas como Lucro Real, com as informações correspondentes aos valores de Custos, Despesas e Receitas do Plano de Contas.
Resolução
Esses valores serão obtidos a partir das informações inseridas nas fichas Custos, Despesas e Resultado do Período, em conformidade com período de apuração nas rotinas:
Cálculo do Lucro Real:
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Imposto de Renda de Pessoas Jurídicas > Processamentos > Cálculo do Lucro Real
Cálculo do Lucro Real Estimado:
1- Acesse: Contábil > Contabilidade > Imposto de Renda de Pessoas Jurídicas > Processamentos > Cálculo do Lucro Real Estimado
Quando gerado os blocos J e K, as informações referente ao registro L300, serão calculadas automaticamente pelo validador do SPED ECF, através do relacionamento do plano de contas com o plano o plano referencial.
Importante: Quando a empresa possuir Centro de Custo, o relacionamento do Plano Sped ECF deverá ser realizado por empresa.