Autor do artigo: Mariapaula.sup.pack
Saiba qual a diferença da geração do SPED Contribuições (PIS/COFINS) centralizado e consolidado.
Centralizado Detalhado
O SPED Contribuições (PIS/COFINS) centralizado reúne as informações da matriz e das filiais em um único arquivo, gerado pelo CNPJ do estabelecimento matriz, resultando no recolhimento do imposto de forma centralizada..
Para gerar o SPED Contribuições (PIS/COFINS) centralizado, siga os passos abaixo:
- Acesse no Fiscal o menu Cadastros → Empresa e selecione a empresa desejada;
- Na aba Geral → sub aba Centralização, marque a opção "Centralizador" e informe o código das guias que serão utilizadas na emissão do imposto centralizado;
No cadastro de cada filial, na mesma aba, marque a opção 'Centralizado' e, no campo 'Empresa centralizadora', indique o código da empresa matriz;
- Ao ajustar cada cadastro clique em "Gravar";
Para gerar o Sped Contribuições Centralizado
Acesse o módulo de geração do SPED Contribuições (PIS/COFINS) na aba Federal > SPED Contribuições > SPED Contribuições, informe o período e selecione apenas a empresa matriz
Consolidado
O SPED Contribuições (PIS/COFINS) consolidado indica que os registros serão gerados de forma aglutinada/resumida e não que o imposto é recolhido de forma centralizada pelo estabelecimento centralizador (matriz) em um único arquivo.
Na geração do consolidado, as vendas por Nota Fiscal eletrônica (NF-e), por exemplo, serão escrituradas de forma totalizada, considerando o valor dos itens do mês, e não por documento fiscal.
Para gerar o Sped contribuições consolidado
Acesse o módulo de geração do SPED Contribuições (PIS/COFINS) na aba Federal → SPED Contribuições → SPED Contribuições, informe o período e marque a opção ''Geração Consolidada''
