Para complementar as implementações de controle da LC nº 224/2025, o painel do BI Tributos Federais foi atualizado para exibir os ajustes gerados na apuração do PIS/COFINS.
Conferindo o cálculo
O módulo do BI Tributos Federais pode ser acessado pela aba Federal.
Foi incluída a nova coluna Ajustes no painel de visualização e nos relatórios do BI Tributos. O valor deste campo é calculado com base nos ajustes de acréscimo e redução.
Exemplo prático de consolidação:
- Valor da operação (CST 01): R$ 96,65 (Imposto sobre operações normais).
Ajustes de acréscimo no valor da contribuição: R$ 8,79 (Débitos gerados pelos 10% residuais da LC 224).
Ajustes de redução no valor da contribuição: R$ 2,50 (Estornos/Deduções por devoluções de vendas).
Resultado na coluna Ajustes: R$ 6,29.
- Saldo = R$ 96,65 + R$ 8,79 - R$ 2,50 = R$ 102,94
Resultado: O painel exibirá o valor de R$ 6,29 na coluna Ajustes e consolidará o valor final da guia de recolhimento em R$ 102,94.
No momento, o relatório comparativo da exclusão do ICMS/IPI no PIS/COFINS não contempla os valores com lançamento de ajuste. Essa funcionalidade ainda está em desenvolvimento.
