Este artigo apresenta os campos de preenchimento obrigatório no cupom fiscal eletrônico e como realizar o Cadastro de código de Observações do Lançamento Fiscal, para geração do registro C855 do SPED Fiscal.

O registro C855 deve ser informado quando, em decorrência da legislação estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre diferencial de alíquota, antecipação de imposto e outras situações.

Cadastro de código de Observações do Lançamento Fiscal

1- Acesse Fiscal> Tabelas> Tabelas Fiscais para Arquivos Magnéticos

2- Clique em Tabelas Fiscais - SPED 

3- Para inclusão de um novo código selecione a tabela 089 – Tabela de Observações do lançamento fiscal – 0460 (Sped Fiscal)

4- Clique em Novo

5- Informe o código e descrição

6- Clique em Gravar

Escrituração da nota com inclusão do Registro C855

1- Acesse Fiscal > Documentos Entradas e Saídas > Escrituração

2- Acesse o CF-e SAT que deseja incluir o código de observação e clique em Alterar

3- Informe o código no campo Código Observação (Tecle F12 para consultar os códigos) e clique em Adicionar (+)

4-Clique no botão OK.

5- Após todas as inclusões ou alterações necessárias, clique no botão Salvar

Geração do Arquivo Sped

1- Acesse Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos > SPED Fiscal

2- Informe a Empresa e clique na guia Geração do Arquivo Texto

3- Selecione os blocos a serem gerados, incluindo o Bloco C, defina a versão do layout 2024, Perfil A e o período desejado

4- Clique em Gerar Arquivo

Dessa forma, o registro C855 será gerado no arquivo texto: