Este artigo tem como objetivo orientar o usuário em como proceder quando ao validar o Sped Fiscal apresenta a mensagem de erro: O valor deve ser igual a soma do ICMS dos registros C197 e D197, quando os ajustes referem-se a créditos por entrada, outros créditos, estorno de débito ou dedução mas a soma dos estornos de débito transferidos para outras apurações.

Resolução

O erro ocorre pois, no código de ocorrência cadastrado foi parametrizado o campo SPED - Ajuste da Apuração e do Documento Fiscal: Ocorrência refere-se a ajuste para apuração do ICMS decorrente de documento fiscal que não é informado nos registros E111/E220, sendo que não é, para correção siga o passo a passo.

Ocorrência:

1- Acesse: Fiscal > Tabelas > Situações Especiais ICMS

2- Localize a ocorrência utilizada na consulta da apuração e faça a consulta.

Na consulta do código de ocorrência cadastrado é possível verificar que foi parametrizado o campo SPED - Ajuste da Apuração e do Documento Fiscal: Ocorrência refere-se a ajuste para apuração do ICMS decorrente de documento fiscal que não é informado nos registros E111/E220.

Esta opção deve ser selecionada apenas quando a ocorrência refere-se a ajuste para apuração do ICMS “decorrente de documento fiscal”. Caso não seja decorrente de documento fiscal a opção acima não deve ser selecionada.

3- Desmarque o campo Ocorrência refere-se a ajuste para apuração do ICMS decorrente de documento fiscal que não é informado nos registros E111/E220 no cadastro da ocorrência e gere um novo arquivo.