F730 - EFD Contribuições - Escrituração itens de cupom fiscal 

Sumário

Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)

Contexto: Este artigo tem como objetivo orientar o usuário sobre a escrituração de itens de mapa resumo (cupons fiscais) para correta geração do EFD Contribuições.

Informações Adicionais: Não se aplica.

Resolução

Escrituração:

1- Acesse: Fiscal> Documentos de Entradas e Saídas> Escrituração

Escrituração de Itens:

2- Para correta geração do EFD Contribuições para Cupons Fiscais é imprescindível o preenchimento de alguns campos na escrituração dos itens de cupons fiscais, como os valores de CST de PIS e COFINS e principalmente o campo Sit. Tributária nos casos de cancelamento e descontos.

3- A janela Manutenção de Itens deve ser verificada para geração do Cupom Fiscal no EFD Contribuições, pois para geração dos registros C481 e C485 (valores de PIS e COFINS) somente os valores dessa janela são considerados.

Escrituração empresas Lucro Real e Lucro Presumido Competência Escrituração Detalhada:

4- Para geração da escrituração detalhada, o sistema irá considerar para base de cálculo de PIS e COFINS nos registros C481 e C485, os valores inseridos no campo BC Valor:

Observação: Exceto em situações que o campo situação tributária esteja preenchido como CANC, neste caso, mesmo que esteja informada a base de calculo e valores, este item não será considerado na geração do arquivo.

Escrituração empresa Lucro Presumido Competência Escrituração Consolidada:

Para geração da escrituração detalhada, o sistema irá considerar para base de cálculo de PIS e COFINS nos registros C481 e C485, os valores inseridos no campo Valor Total:

Observação: Exceto em situações que o campo situação tributária esteja preenchido como CANC, neste caso, mesmo que esteja informada a base de calculo e valores, este item não será considerado na geração do arquivo.