Já se deparou com uma diferença entre o relatório Diferença entre os Registros Fiscais dos Documentos de Entradas de Mercadorias e Aquisição de Serviços d PVA com o valor contábil do Notas Fiscais e Produtos? Vamos ver nessa dica o que pode ocasionar essa diferença.

Quando ocorre

Essa divergência ocorre devido a uma diferença entre o valor da capa da nota (Aba Geral) e o valor do item desta nota (Aba Itens da Nota).

De acordo com manual do Sped ICMS Registro C190, o valor do relatório (VL_OPR) corresponde há:

"Valor da operação na combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS, correspondente ao somatório do valor das mercadorias, despesas acessórias (frete, seguros e outras despesas acessórias), ICMS_ST, FCP_ST e IPI".

Para mais informações, clique aqui.

Como Conferir

Para conferir os valores acesse:

1. Lançamentos > Notas Fiscais e Produtos;
2. Filtre a empresa, período e tipo de movimento;
3. Na aba Produtos por Nota do Período Adicione as colunas CFOP, CST ICMS, % ICMS NF, Valor Total do Item, Valor Frete, Valor ST, % ICMS, Valor FECP ST, IPI Valor Item e Despesas Acessórias;
4. Clique em Filtrar.

Com esse filtro na aba Produtos por Nota do Período será necessário somar os valores das colunas adicionadas para comparar com o valor informado no relatório do PVA.

Como Corrigir

Havendo encontrado alguma diferença após a conferência para corrigir os valores acesse:

1. Lançamentos > Notas Fiscais e Produtos;
2. Filtre a empresa, período e tipo de movimento;
   1. Na aba Notas do Período adicione as colunas CFOP, CST ICMS, % ICMS NF, e Valor Contábil;
   2. Na aba Produtos por Nota do Período Adicione as colunas CFOP, CST ICMS, % ICMS NF, Valor Total do Item, Valor Frete, Valor ST, % ICMS, Valor FECP ST, IPI Valor Item e Despesas Acessórias;
3. Clique em Filtrar.

Com esse filtro será necessário fazer a conferência entre o valor encontrado na aba Notas do Período com o valor encontrado na aba Produtos por Nota do Período fazendo um filtro por CFOP e CST.