SPED Contribuições - Tudo o que você precisa saber sobre o PIS/COFINS consolidado

Autor do artigo: Alansilva.sup.pack com a colaboração de: Guilherme.sup.pack

Movimento Consolidado

 Este artigo tem o objetivo de mostrar o que deve ser feito no Escrita Fiscal caso os valores de PIS e COFINS não estejam aparecendo no módulo PIS/COFINS Consolidado e no BI Tributos Federais, mas primeiro, vamos entender um pouco mais o que é o movimento de PIS e COFINS Consolidado.


  • O movimento consolidado unifica e simplifica as contribuições sociais incidentes sobre o faturamento das empresas;
  • Apenas as empresas do regime Lucro Presumido podem optar pela geração de movimento consolidado para ser informado no SPED Contribuições;
  • O SPED Contribuições (PIS/COFINS) consolidado indica que os registros serão gerados de forma aglutinada/resumida e não que o imposto é recolhido de forma centralizada pelo estabelecimento centralizador (matriz) em um único arquivo.





Configurando a Empresa

  1. Para configurar a empresa, acesse aba Cadastros > Empresas;
  2. Selecione a empresa no qual deseja configurar e em seguida clique na aba Área Federal > SPED Contribuições;
  3. Nesta tela, marque o campo Geração Consolidada.

A opção só ficará disponível para marcação para empresa de Lucro Presumido.


Módulo PIS / COFINS Consolidado

Para acessar o módulo PIS/COFINS consolidado, acesse:

  1. Entre em Lançamentos - PIS / COFINS Consolidado;
  2. Selecione a empresa e o período em questão;
  3. Caso o movimento não apareça ou esteja incorreto, clique em Reimportar;
  4. Verifique se os valores estão conforme o movimento de notas fiscais, ISS e faturamento e deduções.


Antes de selecionar a opção Reimportar, certifique-se que não tenha nenhum lançamento realizado de forma manual na aba "Receitas por CST", pois as mesmas serão apagadas ao realizar a reimportação!





Configurando os CSTs de PIS e COFINS para os Lançamentos Consolidados

  1. Para realizar a configurações dos CSTs padrões dos lançamentos consolidados, acesse o menu Configurações Opções, para isso clique no menu de aplicação, após em Configurações Opções;
  2. Em seguida selecione a aba Códigos;
  3. Preencha os campos Entrada CST PIS / COFINS Padrão e Saída CST PIS / COFINS Padrão, para operação Tributada e Não tributada.

 

 



Para verificar no BI Tributos Federais

Para conferir os valores levados para o BI Tributos, acesse:

  1. Entre em Federal - BI Tributos Federais;
  2. Selecione a empresa e o período em questão;
  3. Verifique se os valores estão sendo apresentados conforme o módulo PIS / COFINS Consolidado.