Autor do artigo: Mariapaula.sup.pack
Saiba qual a diferença da geração do SPED Contribuições (PIS/COFINS) centralizado e consolidado.
Centralizado Detalhado
O SPED Contribuições (PIS/COFINS) centralizado contém a informação relativa à matriz e filiais em um único arquivo pelo CNPJ do estabelecimento matriz da pessoa jurídica, ou seja, o imposto é pago de forma centralizada.
Para gerar o SPED Contribuições (PIS/COFINS) centralizado, siga os passos:
- Acesse no Fiscal Cadastros>empresa e selecione a empresa desejada;
- Na aba Geral > sub aba Centralização marque a opção "Centralizador" e informe o código das guias que serão utilizadas na emissão do imposto centralizado;
Acesse o cadastro das filiais na mesma aba, marque a opção "Centralizado" e no campo "Empresa centralizadora" indique o código da empresa matriz;
- Ao ajustar cada cadastro clique em "Gravar";
Para gerar o Sped Contribuições Centralizado
Acesse o módulo de geração do SPED Contribuições (PIS/COFINS) na Aba Federal>Sped contribuições>Sped contribuições, indicando o período e na seleção de empresas indique apenas a empresa matriz.
Consolidado
O SPED Contribuições (PIS/COFINS) consolidado indica que os registros serão gerados de forma aglutinada/resumida e não que o imposto é recolhido de forma centralizada pelo estabelecimento centralizador (matriz) em um único arquivo.
Na geração do consolidada as vendas por Nota Fiscal eletrônica (NF-e), por exemplo, serão escriturados totalizando o valor dos itens do mês ao invés de por documento fiscal.
Para gerar o Sped contribuições consolidado
Acesse o módulo de geração do SPED Contribuições (PIS/COFINS) na Aba Federal>Sped contribuições>Sped contribuições, indicando o período e marcando a opção "Geração Consolidada"
