SPED Contribuições - Erro: Não deverá existir um registro M105/M505 - Detalhamento de cálculo do Crédito para código de natureza da base de cálculo do Crédito e Código de Situação Tributária não informados nos documentos e operações
Quando ocorre?
- O erro "Não deverá existir um registro M105/ M505 - Detalhamento de cálculo do Crédito para código de natureza da base de cálculo do Crédito e Código de Situação Tributária não informados nos documentos e operações, agrupados pelos códigos do tipo de crédito, alíquota (em percentual) e alíquota (em reais)", ocorre porque no movimento de Entrada existem notas com crédito de PIS e COFINS, mas com CFOP sem direito a crédito.
Para verificar a tabela dos CFOP'S com direito a crédito, clique aqui!
Como ajustar o CFOP?
- Podemos Trocar o CFOP da nota ou editar o CST dos itens.
Acesse o sistema Fiscal e clique na aba Lançamentos;
- Clique em Notas Fiscais e Produtos;
- Informe a empresa e o período em questão;
- Verifique as notas com o CFOP sem direito a crédito e as selecione;
- Clique em editar e informe o CFOP correto.
- Após isso, gere um novo arquivo SPED para a validação.
- Deverá verificar com sua assessoria fiscal se o crédito é devido e verificar o CFOP correto dentre os da tabela da receita.
Como ajustar o CST dos itens?
- Entre na aba Federal > SPED Contribuições;
- Clique em Ajuste de movimento SPED;
- Informe o período e a empresa em questão;
- Em Ajustar marque CST de PIS, COFINS e/ou IPI nos itens da nota
- Marque por CFOP;
- Na tela aberta, Informe o CFOP e o CST de PIS e COFINS;
- Clique em Incluir e Concluir
- Após isso, gere um novo arquivo SPED para a validação.