Simples Nacional - DEFIS - Como verificar os valores do campo "Rendimentos isentos pagos ao sócio pela empresa".

Autor do artigo: Leolopes.sup.pack


Neste artigo, veremos como realizar a conferencia dos valores apresentados na Defis no campo 2.2. "Rendimentos isentos pagos ao sócio pela empresa".

Para verificar como realizar a geração da Defis, clique aqui.




Os valores são gerados no Fiscal?

Não. Os valores apresentados no campo "Rendimentos isentos pagos ao sócio pela empresa" são calculados pelo sistema Departamento Pessoal - INSS e integrados no Fiscal para a geração da DEFIS. Dessa forma, para conferir os valores, precisaremos acessar o WDP e possuir a empresa e o sócio cadastrados nesse sistema. 

Para isso:

  1. Acesse o WDP > Contribuinte > Empresa. 
  2. Clique em "Novo" selecione a empresa no campo código e grave. 
  3. Após acesse Contribuinte > Vinculo Empresarial.
  4. Informe a empresa e clique em "Novo". 
  5. Preencha as informações do sócio e grave.


Nos tópicos a seguir, veremos como como é feito o lançamento e a conferência desse valor.




Como realizar os lançamentos isentos?


Para que o rendimento seja considerado isento, é necessário que o evento utilizado esteja sem a incidência dos tributos . Para realizar essa configuração, acesse:

  1. Contribuinte Eventos (Rubricas) dê um duplo clique sobre o evento.
  2. No campo "este evento incide" verifique se os tributos estão desmarcados.

Feito isso, já podemos realizar os lançamentos do Pró-labore. Para isso:

  1. Acesse o Contribuinte  > Lançamento Sócio/Autônomo.
  2. Selecione a empresa, período, contribuinte e clique em "novo" para lançar os eventos.

O sistema calcula automaticamente os valores do INSS e IRRF. Salário e adicionais devem ser lançados manualmente.

Agora, basta realizar o processamento da folha. Para isso, acesse:

  1. Contribuinte > Cálculo de Folha.

Atenção!

Se for preciso recalcular a folha, deve anular primeiro (na Aba Processos > Anulação de Processos) para depois calcular a folha novamente.

Como conferir os valores? 


Para conferir os valores lançados no WDP, você deve acessar:

  1.  Relatório de Lançamentos Informe o período desejado. 
  2. Na opção "Filtrar o relatório por" selecione a opção "Período Informado".
  3. Na aba empresas, selecione a empresa e clique em visualizar. 

Os valores apresentados no relatório, serão referentes a todos os lançamentos realizados para o sócio no período informado. Porém, na Defis, serão levados apenas aqueles que estão sem os tributos marcados.


Caso tenha dúvidas sobre quais são os campos gerados pelo sistema na Defis, clique aqui.