No passo a passo abaixo iremos lhe mostrar como realizar o cálculo diferenciado com o CST 06 para bebidas frias no Simples Nacional.
Autor do artigo: Thamirys.sup.pack
O que é
Para empresas varejistas de bebidas frias, a legislação estabelece alíquota zero de PIS e COFINS para itens escriturados com o CST 06. Visto que no PGDAS atualmente não dispõe um campo específico para receitas com alíquota zero na apuração das notas fiscais de saída de venda ou cupom fiscal de bebidas frias com CST 06, a receita referente a esse lançamento deve ser considerada no total monofásico.
Como configurar
Para configurar seu item para tributar com o CST 06 corretamente, siga os seguintes passos:
- No cadastro de produtos em, Cadastro → Produto → Produto;
- Informe a empresa e selecione o produto;
- Na aba Federal → Simples nacional;
- Marque a opção Regime especial bebidas frias PIS/COFINS monofásico;
- Após isso, clique em Gravar.
Ao marcar esta opção e o item for escriturado com o CST 06 de PIS/COFINS, o mesmo será considerado no total da tributação monofásica.
Como configurar em bloco
Para informar em mais de um produto, basta seguir os passos:
- No cadastro de produtos em, Cadastro → Produto → Produto;
- Informe a empresa e selecione os produtos;
- Clique na opção Editar em bloco e informe o campo Regime especial bebidas frias PIS/COFINS monofásico e clique no "+" para adicionar;
- Após selecionar, marque o checkbox e clique em Gravar.
Conferência dos itens marcados no movimento
Para conferir se os itens foram marcados, basta seguir os seguintes passos:
- Acesse a aba Lançamentos → Notas Fiscais e Produtos;
- Informe a empresa e período;
- Vá na sub aba Produtos por nota do período e informe a coluna Regime especial bebidas frias PIS/COFINS monofásico;
- Após isso, só clicar em Filtrar.
Conferência do Simples Nacional
- Acesse a aba Federal → DAS/SIMEI → Conferência da DAS;
- Informe o período e empresa para gerar o relatório;
- Será gerado o relatório com o valor de Vl.monofásico PIS/COFINS, conforme figura.
