Como lançar a isenção no sistema - Cálculo automático

1. No Sistema Fiscal acesse aba Cadastros > Federal > Estados - Redução;

2. Selecione a UF, o anexo em que a empresa se enquadra e o período de apuração;
3. Encontre a faixa relativa ao faturamento da  empresa, dê um clique duplo ou clique em Abre o Cadastro;
4. Marque a opção Faixa isenta de ICMS e clique em Gravar;
5. O sistema vai eliminar a alíquota de apuração e vai deixar a coluna de Isenta de ICMS marcada com Sim.
   
   

Como lançar a isenção no sistema - Lançamento manual

1. No Sistema Fiscal acesse aba  Federal > DAS > Ajuste de Movimentação. Selecione a empresa e clique em Novo;

2. Preencha o Mês de referência que deseja lançar a redução e na opção de "Tipo de Movimento", escolha a opção Isenção;
3. Escolha o Tipo de Tributo em que a redução deve incidir;
4. Escolha o Tipo de Receita em que deve incidir a Isenção do imposto de acordo com seu movimento de notas fiscais;
5. Informe a Base de Isenção e após, em Gravar.

Como conferir a isenção no relatório do Simples?

Como exemplo mostraremos  o relatório do Simples Nacional ao lado, onde a empresa teve uma receita bruta mensal de R$ 5000 com incidência de isenção de ICMS na revenda de mercadorias.

• Realizando o cálculo do Simples, teremos (em laranja):

     5.000         x   8,504798%   =       425,24

Receita Bruta Mês     Alíq. Efetiva    Total do Imposto

• Como temos a isenção, vamos aplicar o percentual do anexo relativo ao ICMS na base de isenção para saber o desconto (em vermelho)

    5.000         x   2,8491%   =         142,455 

Receita Bruta Mês    % de ICMS    Desconto da isenção de ICMS

•  Encontramos então o valor do imposto com a isenção de ICMS (em verde)

425,24 - 142,45 = 282,78