Como gerar o valor da Contribuição Previdenciária no evento R-2050

O evento R-2050 irá levar as informações referentes a: Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindústria e neste é apurado a:

1. Contribuição Previdenciária (INSS);

2. Contribuição GILRAT - Grau de Incidência de Incapacidade Laborativa Decorrente dos Riscos do Ambiente de Trabalho;

3. Contribuição SENAR - Serviço Nacional de Aprendizagem Rural.

    

Como é realizado o cálculo

• Para a Contribuição Previdenciária (INSS):
  
  O sistema irá reconhecer os valores da receita no período e calcular com a alíquota interna do Imposto. 
  Produção Rural do período: R$ 15.000,00
  Alíquota interna no sistema: 2,5%
  Resultado: R$ 15.000,00 * 2,5% = R$ 375,00 (Valor de R$ 375,00 a ser gerado para a Contribuição Previdenciária no evento R-2050)
   
• Para a Contribuição GILRAT:
  
  O sistema irá reconhecer os valores da receita no período e calcular com a alíquota informada no cadastro de Alíquota GILRAT / SENAR.
  Produção Rural do período: R$ 15.000,00
  Alíquota do cadastro: 0,10%
  Resultado: R$ 15.000,00 * 0,10% = R$ 15,00 (Valor de R$ 15,00 a ser gerado para a Contribuição GILRAT no evento R-2050)
  
  
• Para a Contribuição SENAR:
  
  O sistema irá reconhecer os valores da receita no período e calcular com a alíquota informada no cadastro de Alíquota GILRAT / SENAR.
  Produção Rural do período: R$ 15.000,00
  Alíquota do cadastro: 0,25%
  Resultado: R$ 15.000,00 *0,25% = R$ 37,50 (Valor de R$ 37,50 a ser gerado para a Contribuição SENAR no evento R-2050)
  
  

Como realizar a configuração da Alíquota GILRAT e SENAR

1. No sistema Escrita Fiscal acesse a aba Federal → SPED Reinf → Alíquota produtor rural;

2. Clique no ícone de Novo;

3. Em Referência informe o mês e o ano que passará a vigência das respectivas alíquotas;

4. Em seguida informe as alíquotas GILRAT % e SENAR %;

5. Em seguida clique em Gravar.

    

Configuração no cadastro da empresa

O sistema só irá gerar este evento se a empresa estiver configurada com a Classificação Tributária 06 - Agroindústria ou 07 - Produtor Rural Pessoa Jurídica, para isto siga os passos abaixo:

1. Acesse Cadastros → Empresas;

2. Selecione a empresa desejada;

3. Ao abrir o cadastro acesse a aba Área Federal → sub aba SPED Reinf; 

4. Selecione a Classificação Tributária 06 ou 07;

5. Em seguida clique em Gravar.

    

Configuração no cadastro de cliente 

É importante configurar o cadastro de cliente com o Indicativo de Comercialização, para isto siga os passos abaixo:

1.  Acesse a aba Cadastros → Clientes;

2.  Selecione a empresa desejada;

3. Ao abrir o cadastro do cliente na aba Dados →  selecione a opção em Indicativo de Comercialização;

4. Em seguida clique em Gravar.

    

   
   

   Ajuste em bloco

   É possível realizar o ajuste em bloco da opção Indicativo de Comercialização, selecionando os clientes desejados e clicando no ícone Editar em bloco, na opção Selecione os campos que deseja alterar, escolha a opção Indicativo de Comercialização e clique no ícone "+", informe o indicativo desejado e cliquem em Gravar.

   
   

    

Gerando o evento R-2050

1. Acesse a aba Federal → SPED Reinf → SPED Reinf;
2. Selecione a opção Eventos Periódicos;
3. Informe o mês e o ano e clique em Avançar;
4. Informe a Empresa e clique em Avançar;
5. Clique em Processar.
   
   

Conferindo os valores das contribuições

Ao fechar a tela de Resultados poderá acompanhar as informações processadas com seus retornos na tela principal do Sistema em Central SPED Reinf. 

1. Acesse a tela principal do sistema Central DCTFWeb REINF/MIT → REINF;

2. Clique em Detalhes na linha do Evento R-2050;

3. Serão apresentadas as informações conforme a imagem ao lado: