Simples Nacional - Conferência do Simples Nacional - BI Tributos Federais


Informações


Agora é possível verificar os valores de cada tributo do Simples Nacional fazendo uso do módulo BI-Tributos Federais. Essa consulta pode ser realizada por empresas que se enquadram no regime de competência.

A consulta dos valores relativos ao Simples Nacional estará disponível em períodos a partir de janeiro de 2018, onde se faz possível verificar os valores de cada tributo, de acordo com o código de Receita do Simples Nacional, além de ter acesso a uma memória de cálculo autoexplicativa, que apresenta como o sistema chegou ao percentual de alíquota efetiva e valor final apurado de cada tributo. 

Você pode consultar vários meses ao mesmo tempo e existe a possibilidade de realizar um agrupamento por período ou tributo.

Como conferir?


  1. Vá na aba Federal > Selecione a opção BI-Tributos;
  2. Informe a empresa e o período desejado e clique em Consultar;


Demonstração de valores


  1. Os valores são demonstrados por tributo.
  2. Clicando no ícone para expandir '+', se faz possível ter acesso ao detalhamento, demonstrando por tipo de receita.
  3. São demonstrados ainda, os valores de abatimentos:

  • Dedução: Valores movimentados em: aba Lançamentos > Simples Nacional > Ajustes Movimentação.
    1. Devolução: Valores das notas de devoluções lançadas em: aba Lançamentos > Nota Fiscal > Nota fiscal (Movimento de entrada).
    2. Saldo credor anterior: Valor da base credora do período anterior
    3. Alguns tributos possuem abatimentos particulares, como a receita sujeita a apuração monofásica para PIS e COFINS, ou base isenta e base reduzida, para ICMS e ISS.

A base reduzida do ICMS demonstra o valor da base que efetivamente será deduzida do cálculo:Ex.: Vamos considerar que uma empresa obteve uma receita de R$ 2.000,00 e que está sujeita a redução de base de ICMS em 70%.O módulo apresenta a base reduzida no valor de: R$ 1.400,00 (2.000,00 * 70% = 1.400,00).
  • A base tributada corresponde à base líquida calculada.

Em Tipo de Receita, clique no ícone '+' para expandir, sendo possível visualizar os valores desmembrados por base tributada, acima do Limite/Sublimite e abaixo do Limite/Sublimite, com a possibilidade de consultar a memória de cálculo das alíquotas aplicadas sobre as bases, através do botão 


Memória de cálculo

A memória de cálculo poderá ser consultada por:
  • Período (quando for consultado mais de um período);
  • Tributo (alternando entre os tributos que tiveram incidência no tipo de receita);
  • Tipo de receita (alternando entre os tipos de receitas que tiveram lançamentos no período);
  • Tipo de demonstrativo, que nesta versão possuí apenas a opção “Atribuição de alíquota”.