Autor do artigo: Alansilva.sup.pack
Como configurar o cadastro da empresa
Pode ser necessário em alguma situação excluir uma nota da base de cálculo das devoluções para abatimento de PIS e COFINS. Nesse caso, o sistema oferece algumas ferramentas que podem ajudar nessa apuração:
Para configurar o cadastro da empresa acesse:
- No Fiscal acesse a aba Cadastro > Empresa;
- Após selecionar a empresa, acesse a aba Área Federal > sub aba PIS/COFINS > no campo Devolução na entrada para lucro presumido;
- Marque a opção “Calcular PIS/Cofins por CST do produto”;
- Após Gravar.
Tipo do CFOP na nota
A nota deverá conter um CFOP com o Tipo de CFOP, para conferir o tipo do mesmo acesse:
- No Fiscal acesse a aba Lançamentos > Notas fiscais e produtos;
- Informe a empresa e período. Após clique em filtrar;
- Na aba Notas do período > Personalizar colunas > selecionar a coluna de Tipo CFOP;
- Após verificar se o Tipo CFOP é de Devolução;
- Fechar.
Item da nota
Se os itens da nota de devolução estiverem com cst 98 (como no exemplo) ou 99, o sistema habilita a opção “Não considerar para base da devolução”
Para verificar a opção acesse:
- No Fiscal acesse a aba Lançamentos > Notas fiscais e produtos;
- Informe a empresa e período, após clique em filtrar;
- Na aba Notas por período > selecione a nota e acesse a aba Itens da Nota;
- Marque a opção "Não considerar para base da devolução";
- Gravar.
Conferindo o movimento
No exemplo, temos dois valores de base para PIS e COFINS: um de R$ 93,00 e outro de R$ 32.982,49.
Para verificar no movimento dos itens acesse:
- No Fiscal acesse a aba Lançamentos > Notas fiscais e produtos;
- Informe a empresa e período, após clique em filtrar;
na aba Notas por período > Itens por nota do período;
Personalize com as colunas de Base PIS e Base Cofins, feito isso, clique em Filtrar;
Bi tributos
Olhando no BI tributos, com a opção marcada, apenas constarão os valores de R$ 32.982,49, que está com ela desmarcada, por ter CST 50.
Para conferir a apuração dos valores acesse:
- No Fiscal acesse a aba Federal > Bi Tributos;
Informe a empresa e período, após clique em Consultar;
Abrindo a apuração de PIS e COFINS poderá verificar os valores;
Após a conferência, clique em Sair;
Caso a opção esteja desmarcada,o sistema levará para o BI o CST 98 ou 99 referente à devolução de qualquer forma.