Como gerar guia DARF em quotas para IRPJ e CSLL?


Autor do artigo: Rafasantos.sup.pack

Neste artigo mostraremos como realizar a geração das guias IRPJ e CSSL em quotas para os Impostos Trimestrais.


1º Passo: Configurar o sistema para trabalhar com quotas



  1. Acesse em Configurações Opções > Guias > Sub aba IR/CSLL Quotas;

  2. Preencha os campos Valor mínimo do imposto, Valor mínimo da quota e Nr. máximo de quotas;
  3. Após preencher, clique em Gravar.



ATENÇÃO!

Os valores a serem preenchidos nessa tela devem respeitar ao que for definido por legislação!



2º Passo: Configurar os Tributos


Para que os tributos sejam gerados em quotas, é necessário configurar as guias DARF de IRPJ e CSLL para apuração TRIMESTRAL. 


Para fazer isso, você deve: 

  1. Acessar a aba Cadastros > Guias > Tributos;
  2. Selecione as guias de IRPJ e CSLL;
  3. No campo Apuração, marque a opção Trimestral;
  4. Após configurar, clique em Gravar.



3º Passo: Geração das Guias



  1. Acesse a aba Federal > DARF > DARF;
  2. Informe a empresa, o trimestre que deseja gerar as guias e o vencimento;
  3. Selecione o tributo que deseja e clique em Gerar;
  4. Após clicar em gerar, sera exibida a tela ao lado questionando se deseja parcelar a guia, basta clicar em Parcelar para que seja feito; 
  5. A guia será exibida na tela. 





4º Passo: Impressão de uma quota gerada

Após a geração das guias, caso necessite fazer a impressão de cada quota individualmente, você deve: 

  1. Acessar a aba Federal > Gerenciar Guias;
  2. Informe a empresa e o período de apuração inicial, clique em Aplicar Filtro;
  3. As guias serão exibidas na tela. Para selecionar apenas uma quota para impressão, clique na seta ao lado do nome do tributo para expandir;
  4. Após, selecione a guia que será impressa e clique no campo Imprimir Guia. 




Juros acrescidos no pagamento por quotas

Quando o contribuinte opta por fazer o pagamento em quotas, a 2ª e a 3ª quota sofrem acréscimo de juros, sendo: 

  • 2ª Quota: O valor da quota + 1%. 
  • 3ª Quota: O valor da quota + 1% + taxa Selic do mês anterior ao vencimento.

Para que o sistema calcule esses valores, basta visualizar cada quota no Gerenciador de Guias. Para isso:

  1. Informe a empresa e o período de apuração inicial, clique em Aplicar Filtro;
  2. As guias serão exibidas na tela. Para selecionar apenas uma quota para impressão, clique na seta ao lado do nome do tributo para expandir; 
  3. Selecione com um duplo clique a quota desejada, a guia será exibida na tela;
  4. Clique no ícone de Visualizar Impressão e clique em Avançar, após clique em Concluir;
  5. Feito isso, será exibido o valor de juros no campo 9 da guia. Para imprimir, clique na Impressora.