Sabia que a empresa pode pagar mais imposto devido a um simples atraso?
Pela regulamentação do IBS e da CBS, juros e multas por atraso são tratados como receita bruta e compõem a base de cálculo desses tributos, sofrendo a incidência normal de IBS e CBS.
Neste artigo vamos aprender como emitir a nota de débito.

Índice

Configurações

Cadastro da empresa.

A empresa que emitirá a nota de débito deverá ser do regime lucro presumido ou lucro real.
Para conferir o cadastro da empresa:

1. Acesse o módulo configurador e vá na aba geral;

2. Clique em empresas;

3. Edite a empresa cadastrada;

4. Clique na aba cadastro;

5. Vá na aba complementar;

6. A opção "Não se enquadra em nenhum dos regimes especificados abaixo" deverá estar marcada.

Cadastro da operação.

Precisamos criar uma operação para a emissão da nota de débito; para isso, vamos:

1. Acesse o módulo configurador e vá na aba estoque;
2. Clique em operação;
3. Crie uma operação e vá à aba dados;
4. Selecione o tipo de movimento: saída;
5. Em tipo de ajuste NF-e, marque a opção débito de IBS/CBS;

Ainda na operação:

1. Vá na aba "Cálculos" e, após, vá na aba "IBS/CBS";
2. Em tipos de finalidades, selecione a opção 04 = Multas e juros.

Criação da nota.

Com a empresa e a operação cadastradas, vamos à criação da nota no módulo faturamento.

1. No faturamento, na aba IBS/CBS, clique na opção Multa e Juros de nota de débito.
2. Localize a nota fiscal de venda pela data e número do documento, que gerará os juros a partir dela.
3. Selecione a operação de débito de IBS/CBS, criada na etapa de configurações vista anteriormente.
4. Informe o valor de multa e juros;
5. Clique em executar.

Após confirmar, será criado um documento de saída referenciando a nota de venda.

Agora é fácil! Basta enviar sua nota à SEFAZ.