Sabia que a empresa pode pagar mais imposto devido a um simples atraso?
Pela regulamentação do IBS e da CBS, juros e multas por atraso são tratados como receita bruta e compõem a base de cálculo desses tributos, sofrendo a incidência normal de IBS e CBS.
Nesse artigo vem comigo e vamos aprender como emitir a nota de débito.

Índice

 Configurações

1. Cadastro da empresa

A empresa que emitir a nota de crédito deverá ser do regime lucro presumido ou lucro real.

Para conferir o cadastro da empresa:

1. Acesse o módulo configurador e vá na aba geral;
2. Clique em empresas;
3. Edite a empresa cadastrada;
4. Clique na aba cadastro;
5. Vá na aba complementar;

A opção Não se enquadra em nenhum dos regimes especificados abaixo, deverá estar marcada.

2. Cadastro da Operação

Precisamos criar uma operação para a emissão da nota de crédito, para isso vamos:

1. Acesse o módulo configurador e vá na aba estoque;
2. Clique em operação;
3. Crie uma operação e vá a aba dados;
4. Selecione o tipo de movimento Entrada;
5. Em tipo de ajuste NF-e marque a opção crédito de IBS / CBS;
   

2.2. Ainda na operação:

1. Vá na aba cálculos e após vá na aba IBS/CBS;
2. Em tipos de finalidades selecione a opção 01=Multa e juros.

Criação da nota

Com a empresa e a operação cadastradas, vamos à criação da nota no módulo faturamento.
Ficará disponível para referenciar os documentos de compra/entrada que calcularam IBS/CBS com financeiro e foi liberado o estoque.

1. Na aba IBS/CBS, clique em crédito IBS/CBS multa e juros;
2. Localize a nota fiscal de venda pela data e número do documento que será gerada os juros a partir desta.
3. Selecione a operação de crédito de IBS/CBS, criada na etapa de configurações vista anteriormente.
4. Informe o valor de multa e juros;
5. Clique em executar.

Após confirmar será criada um documento de saída referenciando a nota de venda.

Agora é fácil! Basta enviar sua nota a SEFAZ.