Este artigo tem como objetivo orientar o usuário em como realizar a integração das Retenções de Serviços Fiscal
Resolução
Imposto Retido por Beneficiário (R-4000)
Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos > EFD-Reinf > Imposto Retido por Beneficiário (R-4000
Além da digitação dos valores para a geração da série R-4000, o Sistema também realiza a integração das retenções fiscais, referente a notas escrituradas.
Retenção de Serviços - Fiscal
Alguns pontos necessários para que ocorra a integração:
1. Acesse Fiscal > Tabelas > Códigos de Serviço
A Natureza de Rendimento, deve ser informada no Cadastro de Serviços. Deve ser de acordo com o beneficiário PF ou PJ informado na nota fiscal.
Caso haja dúvidas em qual Natureza de Rendimento utilizar, consulte Fiscal > Tabelas> Tabelas Fiscais para Arquivos Magnéticos> Tabela 01- Natureza de Rendimentos.
1.1 Acesse Fiscal > Cadastros > Clientes e Fornecedores
Verifique o cadastro do terceiro:
IMPORTANTE: Os cadastros de terceiros não podem ter a marcação de LIVRE.
CPF - O campo Personalidade precisa estar marcado como Física
CNPJ - O campo Personalidade precisa estar marcado como Jurídica
2. Acesse Fiscal > Documentos Entradas e Saídas > Escrituração
Notas de Entradas e Serviços Tomados, com os serviços vinculados e faturas informadas, é onde ocorre a retenção.
Importante: Pode haver notas de saídas ou serviços prestados (Modelo 51 ou 53 Prosoft). Neste caso deve se utilizar o grupo 2 de Natureza de Rendimento de auto-retenção.
3. Acesse Fiscal > Documentos Entradas e Saídas > Relatórios Adicionais
É possível realizar conferências dos valores retidos escriturados em Notas Fiscais > Relatórios das Retenções de Serviços - LfsRelPjPj.rpt
4. Acesse Fiscal > Documentos Entradas e Saídas > Contas a Pagar e Receber
Faturas baixadas no período
Lembrando que quando a nota é com vencimento a vista, a baixa é realizada automaticamente e quando for a prazo, será necessário a baixa do pagamento em lote ou na fatura para que seja possível a integração.
É possível realizar conferências dos valores e pagamentos em:
Relatório de Títulos a Pagar por Fornecedor (notas entradas e serviços tomados)
Relatório de Títulos a Receber por Cliente (notas de saídas e serviços prestados)
5. Acesse Fiscal > Guias e Arquivos Magnéticos > EFD-Reinf > Imposto Retido por Beneficiário (R-4000)
Informe a empresa e o período que houve o pagamento das retenções.
Clique em Retenção de Serviços - Fiscal
O sistema irá ler todas as notas que possuem retenção tanto para Pessoa Física como para Pessoa Jurídica, irá identificar os serviços das notas e sua a Natureza de Rendimento e se a fatura está baixada para o período.
As informações de retenções da fatura serão integradas automaticamente.
Para empresas Matriz/Filial, as integrações serão centralizadas na Matriz.
Atenção para o Fator Gerador:
IR, é referente ao mês da emissão da nota fiscal.
PIS, COFINS e CSLL, é referente ao mês da baixa da fatura.
Outras observações:
Caso seja necessário a alteração manual de algum cadastro já integrado, não integre novamente o mesmo período, pois as alterações serão perdidas.
Lembrando que o cadastro não permite o mesmo Beneficiário e Natureza de Rendimento no mesmo período. Caso haja essa situação, o Sistema irá unificar os valores em um lançamento na Integração.
Na integração, as informações serão apresentadas no grid nota a nota, isso é possível identificar pelo “Fator Gerador”.
Procure sempre utilizar as Naturezas de Rendimento adequadas ao tipo de serviço e beneficiário PF ou PJ, consulte sempre a tabela 01 de Natureza de Rendimentos.
