Autor do Artigo: Brendasilva.sup.pack
Motivo do Erro
Ao validar o arquivo ECD no PVA ocorre a mensagem de erro A soma dos valores dos fatos contábeis (somatório do campo 04 dos registros J215 filhos) deve ser igual ao saldo final do código de aglutinação (campo 07 do registro J210) menos o saldo inicial do código de aglutinação (campo 05 do registro J210).
Esse erro ocorre quando há vinculação incorreta na configuração da DMPL enviado para o Sped ECD.
1° Passo para configurar a DMPL
A DMPL é um relatório das mutações do patrimônio líquido , sendo assim nele precisa constar todas as contas que tiveram interferência no patrimônio líquido,seja no período atual ou com saldo no período anterior,que vai interferir no saldo inicial do período atual.
Para sabermos as contas que fazem parte do PL,podemos conferir nas definições do plano de contas, para isso acesse:
- WPHD> Cadastro> Plano de contas> Dê um duplo clique no plano de contas> Aba Definição > Patrimônio Líquido.
2° Passo para configurar a DMPL
Para nos ajudar na montagem desse relatório podemos emitir o balancete , para isso acesse:
- Contábil> Livros e relatórios> Balancete
- Insira o código da empresa > Período e clique em Mais opções
- Selecione as opções coluna movimento e também para demonstrar a classificação da conta
Será preciso verificar todas as contas do PL que tiveram saldo anterior ou movimento no período.
3° Passo para configurar a DMPL
Todas as contas que tiveram saldo anterior precisam ser vinculadas na DMPL no campo Saldos Iniciais
Para vincular acesse:
- Contábil > Livros e relatórios> Demonstrações contábeis > Selecione a empresa > Avance e selecione para gerar a DMPL
- Em seguida clique em Configurações para configurar a DMPL, Todas as contas que tiveram saldo anterior precisam ser vinculadas na DMPL no campo Saldos Iniciais ( Para o SPED as contas vinculadas devem ser sintéticas )
Na imagem demonstrativa 9 contas tiveram saldo anterior,com isso todas elas foram vinculadas no campo de saldos iniciais .(Para a DMPL do SPED só é aceito uma conta por linha)
4° Passo para configurar a DMPL
Nos demais campos da configuração da DMPL devemos vincular as contas que tiveram movimento no balancete,no exemplo foi a conta Resultado líquido do período, com valor de 141.120,00 C no movimento,sendo assim, vinculamos ela na DMPL escolhendo a operação Movimento.
Então no exemplo das imagens temos 9 contas com saldo anterior e apenas uma com movimentação,ficando a configuração da DMPL da forma demonstrada no exemplo da imagem:
Para visualizar as contas que foram vinculadas na DMPL basta clicar na opção Imprimir
DMPL
Anexo 1 Conferência da DMPL com o balancete
Gere os dois relatórios balancete e DMPL para conferir se os saldos são exatamente os mesmos .Compare os itens numerados entre os dois relatórios.
A imagem ao lado está demonstrando os valores da DMPL, que será comparado com a imagem abaixo demonstrando os valores do balancete.
Anexo 2 Conferência da DMPL com o balancete
A imagem ao lado está demonstrando os valores do Balancete, que será comparado com a imagem acima demonstrando os valores da DMPL.
Após conferir que a DMPL está correta, gere novamente o arquivo Sped ECD no sistema e importe no PVA.
Balancete
