Cadastrar na Parte A
Os Lançamentos de Adições/Exclusões são cadastrados na parte A dentro do módulo Lalur/Lacs.
Com conta contábil
- No módulo Lalur/Lacs irá informar o código da empresa e o período de apuração, clicar em "Processar", feito isso para lançar adição ou exclusão irá clicar na opção "Parte A", após em "Novo Lançamento >>> Com conta contábil".
- Irá informar a conta da contabilidade que irá utilizar valores constantes nela.
- Feito isso terá as opções de "Definir relacionamento ECF para todos os lançamentos" ( onde o sistema irá considerar o saldo constante na conta) ou "Definir relacionamento ECF por lançamentos" (onde irá vincular determinados lançamentos específicos).
- Após clique em gravar.
Sem relacionamento
- No módulo Lalur/Lacs irá informar o código da empresa e o período de apuração, clicar em "Processar", feito isso para lançar adição ou exclusão irá clicar na opção "Parte A", após em "Novo Lançamento >>> Sem relacionamento".
- Irá informar a data do lançamento e a descrição do mesmo. Após informe o relacionamento para o Lalur e/ou para o Lacs e por fim o valor.
O relacionamento a ser utilizado deve ser verificado em: http://sped.rfb.gov.br/pasta/show/1644
Em Tabelas Dinâmicas e Planos de Contas Referenciais no registro M300 e M350 os relacionamentos que possuem o indicador de relacionamento 4
Como lançar na Parte B
Com reflexo na parte A
- No módulo Lalur/Lacs irá informar o código da empresa e o período de apuração, clicar em "Processar", feito isso irá clicar na opção "Parte B", após em "Novo Lançamento >>> Com reflexo na parte A".
Então irá informar a conta que foi cadastrada na Parte B, informar o relacionamento, o valor do lançamento e se o mesmo é a Crédito ou a Débito e então gravar.
Os relacionamentos ECF irão ser apresentados conforme o código padrão da parte B informado no cadastro da conta.
Sem reflexo na parte A
- No módulo Lalur/Lacs irá informar o código da empresa e o período de apuração, clicar em "Processar", feito isso irá clicar na opção "Parte B", após em "Novo Lançamento >>> Sem reflexo na parte A".
- Então irá informar a data do lançamento, o valor e o indicador do lançamento, a conta da parte B que irá receber o valor e o histórico.
- Nos casos que o indicador do lançamento for Débito ou Crédito o campo Contrapartida será habilitado e assim deverá informar com uma outra conta da Parte B.
O indicador PF - Prejuízo do exercício será utilizado para lançar o prejuízo para o Lalur, já o indicador BC - Base de cálculo negativa da CSLL será utilizado para lançar o prejuízo para o Lacs.
Processamento
Ao concluir os lançamentos na Parte A e(ou) B, deve retornar a tela principal do módulo Lalur/Lacs, e clicar em "Processar" para que atualize as informações.
